衡阳市南岳区财政局：
为加强财政支出管理，提高财政资金使用效益，根据《南岳区人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》及《南岳区预算绩效管理暂行办法》等文件精神，我们按照有关通知，对南岳创客空间电商产业园项目资金300万进行了财政支出绩效评价。现将项目绩效评价情况报告如下：
一、绩效评价情况
本次绩效评价主要采用定量分析和定性分析相结合的方法，分别从项目立项、资金分配与使用、项目绩效等方面，通过询问相关人员、查阅相关资料、实地查看项目现场等方法，对南岳创客空间电商产业园项目的制度建设、项目申报、项目实施、资金拨付等方面进行了全过程评价，实地查看了项目的建设情况，本次评价工作得到了南岳创客空间电商产业园的积极配合与支持。
二、项目实施及资金分配情况
（一）项目背景及意义
南岳创客空间项目，旨在响应国务院提出的“大众创业万众创新”政策导向，以“双创空间+科技金融+产业基地”为三轮驱动，通过众创空间这一平台，利用南岳的名山优势、旅游优势、亲商优势，吸引全国的青年人才来到南岳创新创业，推进南岳电子商务、文化旅游、总部经济、创新创业等产业发展，对于调整经济结构改善税占比、外贸“破零倍增”、文旅创新等方面具有积极的作用。同时也将为南岳深化旅游产业转型升级、成功创建国家全域旅游示范区提供重要载体和有力支撑，为南岳经济社会发展汇聚新优势和新动能。南岳创客空间电商产业园运营场地定于南岳区衡山路558号（锦绣南山步行街）1区2栋的一楼102至106号及112至116号、二楼202至211号、三楼302和303号，建筑面积共计2035.34㎡，由创客空间项目自行设置各楼层功能分区，其中第一层为多功能厅展示区。
（二）合作企业简介
深圳市背包客创业运营有限公司成立于2015年3月，拥有自主运营创业社区物业2.6万平方米，已成立百余家服务站，在重庆、深圳、东莞等地都有成功的“双创”合作项目。公司主要为企业和创业者提供互联网技术支持和孵化器空间物业、创业融资、政策支持、产业链完善、资源扩展等服务，协助政府为创客搭建孵化平台，让点子迅速转化为成果。自成立以来，公司已为数千余名创业者和百余家企业提供了策划落地、作品转化产品服务。公司负责人李晔，90后，是深圳市引进的高端型人才，创客众筹平台创始人、背包客全球创业孵化联合创始人、南京惠高科技创始人，曾进修于香港理工、美国奇点大学，拥有硅谷英伟达、谷歌工作经验，专注于金融互联网平台、智能家居设备研发，主研或参研了国家863项目、国家自然科学基金等多个子课题。
背包客公司于2017年11月注册成立南岳创客空间运营公司——南岳区文创投资管理有限公司。
（三）项目现状
1.南岳创客空间目前已入驻企业分为区域总部经济、电子商务、文化旅游、建筑建材等，开园至今已签入孵入驻意向协议企业52家，经由我空间负责代办工商营业执照并已出证的企业29家，正在办理中的企业6家，截至到目前，陆续还有多家企业正在对接，委托我园代办理工商登记注册。
2.南岳创客空间采取的是集中服务、入驻企业独立运营的管理模式，所有入驻企业由各企业负责人独立进行人事、财务、运营等方面的管理；目前，入驻企业的常驻办公人员57人左右；同时，我园已于本月开始，为入驻的部分企业筹备国家高新技术认定。
3.南岳创客空间在今年的工作计划中，预计入驻企业达到40家左右，产生营业额5000万——1亿元，完成纳税300万元以上，2019年预计完成纳税2000万元。目前南岳创客空间已入驻企业29家，已产生营业额3000万余元，纳税达340万余元。
（四）项目立项
南岳区提供约800万元配套资金作为南岳创客空间电商产业园基础运营资金（具体金额以依法审核通过的实际支出数为准），并协助南岳创客空间电商产业园完成项目启动相关工作。项目建成后所有权归南岳区政府，使用权归南岳创客空间电商产业园项目（衡阳市南岳区文创投资管理有限公司）。
绩效目标设立情况：南岳创客空间位于湖南省衡阳市南岳区锦绣南山，运营单位为衡阳市南岳区文创投资管理有限公司，计划投资3000万元，计划于2018年3月完工，孵化面积2000平米，预计可同时载孵企业数量80家，远程孵化企业数量100家，第一年扶持当地企业35家，第二年扶持当地企业70家，第三年扶持当地企业140家。南岳创客的中心任务是帮助全国优秀的文旅、文创创业者和项目挖掘南岳衡山旅游客流价值、平台对接南岳优势资源，是一个培育创业企业的企业，孵化器的产品是旅游、电商、文创发展的创业企业，通过全方位的顶级创业服务为孵化企业增值、南岳资源和旅游客流经济导入项目，未来“南岳创客”将在全国打响5A景区创新的第一张名片，以实际行动实践习近平总书记的“将满足人民对美好生活的向往作为科技创新的落脚点”，扶持的企业有：湖南开汇元金属材料、衡阳竞生生物科技有限公司、衡阳兴倍生物科技有限公司，预计实现南岳区税收300万元整。
实际完成情况：南岳创客空间实际投资1200万元，共计面积2000余平米，已于2018年8月16日正式开园运营，我们通过“区域总部经济信息平台”、“南岳电商产品分析平台”等新一代大数据信息技术，网络视频、线下沙龙、新三板投融资对接会等，在开业初期就吸引了国内大量的优质项目来到南岳，南岳创客空间目前已引进企业共计35家，入驻的企业类型有：总部经济、文旅、文创、信息科技、电子商务，目前所扶持的企业有湖南开汇元金属材料有限公司（总部经济税收贡献）、衡阳竞生生物科技有限公司（高新企业培育）、衡阳兴倍生物科技有限公司（实现南岳区外贸破零），目前已实现了税收349万余元。
三、制度建设及执行情况
（一）财务部
制度建设具体事项：办理入孵企业工商、税务、银行开户等手续。
执行情况：办理工商登记注册企业35家，本地协会两家。
（二）综合服务部
制度建设具体事项：负责孵化器日常行政事物，协调配合各部门做好管理工作；财务核算及日常财务与资金管理，纳税申报，财务数据统计；负责各种工作会议召开、记录，编写纪要，督促检查会议决定的实施。
执行情况：一对一服务于企业，为企业配备专业的财、税、法务人员，目前已完成税收3494356.54元。
（三）物业管理部
制度建设具体事项：负责园区的物业管理服务、保洁服务；负责园区公共设施配套、基础设施的维修、维护和运行管理工作。
执行情况：南岳创客空间孵化面积2000平米，可同时载孵企业数量80家，远程孵化企业数量100家；并且给入孵企业提供开放的公务服务场地，包括公共的休闲咖啡厅、运动休闲设施、接待室、多媒体会议室等非盈利性配套服务场地。
（四）风险投资部
制度建设具体事项：项目评估对接、投融资对接、投融资对接会。
执行情况：成立投融资管理中心主要为企业提供投资咨询、投资管理、股权投资、股权众筹。主要包括公司背包客创业基金投资；股权投资、众筹接洽对接；天使、VC、PE路演会；IPO辅导.实现资源+资本的对接；利用平台优势，着力引进互联网企业、国家高新技术企业，实现国家高新零突破；着手办理入孵企业外贸进出口手续，将在2018年底实现南岳区外贸“破0”。
（五）战略信息中心
制度建设具体事项：向企业提供企业管理、企业策划、企业争端及政策法律规的咨询和孵化知道；负责组织企业间的联谊活动，交流发展经验，开展业务合作。
执行情况：配备专业的创业导师服务团队，能投提供创业咨询、辅导和技术、金融、管理、商务、市场、国际贸易合作等方面的服务；定期举办创业导师公开课、创业热点圆桌会议等活动，打造自由高端的商务交流平台，使不同行业交流融合。
（六）企业管理部
制度建设具体事项：成立企业服务平台；协助企业办理项目审批；负责孵化项目的入驻企业的资格认定工作。
执行情况：申报“四上”企业1家、“科普惠农兴村计划”农村科普带头人推荐1人，2019年将帮助本地企业申请“国家高新技术企业”认证等其他政府政策申请申报；打造南岳创客空间双创数据平台，搜集、创建平台入孵企业双创数据。
四、项目产出成果及效益情况分析
（一）产出成果
1. 截止2018年12月，南岳创客空间已与52家企业达成入驻意向，已办理工商登记注册及已着手办理企业共计35家，为南岳区引进优质的文旅文创、电子商务、总部经济类企业及商贸经贸等类型企业；对于改善税占比、调整经济结构等方面具有积极的作用；
2.引进创新创业团队及高层次创新创业人才来南岳创办企业或进行成果转化，以期产生较大社会经济效应；
3.南岳创客空间一楼高科技展厅结合先进科技设备及技术，深度全面的展示了南岳的自然风貌及深厚的历史文化底蕴，深化推动南岳的全域旅游的发展；并在一楼创建双创信息平台，采集双创数据，全方位展现我区双创成果；
4.南岳创客空间搭建创新创业平台的同时也吸纳了更多的就业人员，通过“双创”带动当地的就业。
（二）经济社会效益
1.截止2018年12月，南岳创客空间入驻企业纳税共计3494356.54元；
2.将于2018年底实现南岳区外贸出口“破零”，加快本地对外贸易发展；
3.对接南岳当地的企业、协会及协会入驻企业，为本土企业的发展提供助力；通过服务企业宣传促进南岳旅游宣传及对旅游转型升级起到促进作用，提升南岳旅游影响力；
4.培育孵2019年将化入驻企业申报国家高新技术企业。
五、存在的主要问题
当前该项目共投资800万元，已拨付给该项目650万元，我局对资金使用情况经财政、审计等部门同意，请示区主要领导，同意聘请第三方专业机构进行评审确定，但聘请第三方审计公司进行审计时，仍存在建设时间不及时、监督不到位等情况。
1、政府财政预算的配套资金未全部到位，运营资金紧张。
2、针对南岳创客空间入驻企业政府的奖励政策未出台。
3、南岳创客空间暂紧缺高端人才。
六、评价建议
1、请求区委区政府组织相关部门尽快落实配套资金，使本项目能够进一步优质运行。
2、为了使南岳创客空间能够快速的开展工作，请南岳区区委区政府尽快将奖励政策文件确定以及出台。
3、南岳创客空间需招聘高端人才，期盼南岳区区委区政府出台相关高端人才引进政策及计划。
附表：2018年度财政项目支出绩效评价表
南岳区商务和经信科技局
2018 年12月18日
2018年度财政项目支出绩效评价表
| 项目基本情况
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项目名称
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南岳创客空间
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| 项目内容
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根据区委、区政府有关文件精神，区财政在2018年年度预算中安排南岳区创客空间资金，主要用于南岳创客空间的硬件设施、软件设施、办公设施、信息化平台等方面开支。
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| 项目单位
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衡阳市南岳区文创投资管理有限公司
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项目主管部门
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南岳区商务和经信科技局
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| 项目属性
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☑经常性√一次性 ☑新增√延续
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| 立项依据
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| 资金总额及构成
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配套资金800万元。
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| 资金分配情况
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场地及装修、运营硬件设备、运营软件设备、总部经济信息平台、南岳创业服务平台等（详见政府委托第三方财务审计报告）。
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| 项目必要性、可行性及论证结论
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为了积极响应国务院提出的“大众创业，万众创新”战略，南岳创客空间的落地为南岳搭建创新创业服务平台，推动南岳中小企业发展，对于调整经济结构，改善税占比，外贸“破零”等方面具有积极意义。
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| 项目起止时间
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2017年11月2018年8月
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| 评价指标
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评价情况
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得分
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| 一级
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二级
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三级
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评价标准
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| 投入
20分
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项目立项
10分
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项目
立项
规范性
5分
|
项目立项程序合法合规
|
项目立项程序合法合规
|
5
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| 绩效目标合理性5分
|
绩效目标制定符合实际
|
绩效目标制定符合实际
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5
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| 资金落实
10分
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资金
到位 5分
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项目资金到位率=（实际到位/计划到位*100%），100%得5分，每下降5%扣0.5分。
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财政预算资金800万元，目前已到650万元。
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4
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| 到位 及时
5分
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未拖欠项目建设资金，资金在5个工作日内拨付到位。
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未拖欠项目建设资金，资金在5个工作日内拨付到位。
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5
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| 过程
30分
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业务管理
20分
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管理制度健全
6分
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公司制定完善合理的管理制度（含财务制度、工作制度、绩效制度、卫生制度、考勤制度等）
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公司制定完善合理的管理制度
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6
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| 制度执行有效
14分
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以项目主管部门日常检查、年终考核为依据。
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各项制度执行有效
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14
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| 财务管理
10分
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资金使用合规
8分
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以第三方专业审计机构审计结果为依据
|
资金使用合规
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8
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| 会计核算规范 2分
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以第三方专业审计机构审计结果为依据
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会计核算规范
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2
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| 产出
20分
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完成
数量
14分
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扶持当地企业35家
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已完成湖南开汇元金属材料
有限公司、衡阳创达腾信息技术有限公司、衡阳炫武科技有限公司等35家企业入驻
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14
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| 完成
质量
6分
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以入驻企业符合南岳产业发展为依据
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入驻企业为文旅文创、电子商务、总部经济类企业及商贸经贸等类型企业；对于改善税占比、调整经济结构等方面具有积极的作用
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6
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| 项目效益
30分
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社会效益
21分
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实现南岳区税收300万元
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南岳创客空间入驻企业2018年纳税共计3494356.54元
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21
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| 服务对象
满意度
9分
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以入驻企业满意度为准
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服务对象满意
|
9
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| 总分100分
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得分
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99
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| 评价等次
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R优（90分以上）√良（80分-90分）□中（70分-80分）
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| □低（60分-70分）□差（60分以下）
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注：《2018年度财政项目支出绩效评价表》中“评价标准”、“评价情况”及“得分”内容请南岳区商务和经信科技局提供。