根据《中华人民共和国预算法》有关“各级政府、各部门、各单位应当对预算支出情况开展绩效评价”的规定和《衡阳市南岳区财政局关于对资金量大的单位报送2017年部门整体支出绩效自评报告的通知》精神，我局对2017年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价，现将有关情况报告如下：
一、部门基本情况
（一）部门主要职责
财政局主要职能职责共有15项，可以简要概括为5个方面。一是政策、制度执行方面。根据国家财税方针政策，拟订和执行全区财政政策、改革方案以及区内财政管理方面的制度。二是预算编制及执行方面。负责编制年度区本级财政预算草案并组织执行；编制区本级财政总决算。三是收入、支出管理方面。负责政府财政收入征收管理，管理各项财政支出。四是财政监督方面。监督检查全区财政预算、财税法规、政策的执行情况，依法查处违反财经法纪的行为。五是财政改革及其他管理方面。负责推进预算编制、国库管理、政府采购、投资评审改革，强化财源建设、会计管理、支出绩效评价等财政管理工作。
（二）部门组织机构及人员情况
财政局是全额拨款的行政单位，根据区编办核定，我局内设股室 11个，分别是办公室、预算股、国库股、行政政法教科文股、农业企业外经股、经济建设股、社会保障股、会计管理股、金融债务股、监督检查股、政府采购管理股，部门所属机构4个，分别是非税资金管理中心、乡镇财政管理中心、国库集中支付中心、财政投资评审中心。核定编制人数 56 人，其中：行政编制 6 人，全额事业编制 48人，工勤编制 2 人，2017年末实际在岗在编人数 50 人，退休人员 25人。 我局于2016年11月参加公车改革，上交车辆2辆，现无公务用车，享受车改补助49人。
二、部门整体支出管理及使用情况
（一）2017年部门预算情况
经区八届人大二次会议通过的本级部门预算批复，2017年收入预算486.1万元，其中：经费拨款486.1万元。
支出预算486.1万元，其中基本支出317.1万元（工资福利支出256.66万元，一般商品和服务支出31.92万元，对个人和家庭的补助28.52万元）；项目支出169万元。
（二）2017年部门决算情况
1.本年度收入情况：本年总收入1142.2万元，其中：财政拨款收入1142.2万元。
2.本年度支出情况：本年总支出1142.2万元，其中：基本支出：863.75万元；项目支出278.45万元。
（三）2017年支出分类情况
1、基本支出
基本支出系保障我局机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于在职和离退休人员基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。2017年基本支出863.75万元，较上年增加153.65万元，增长21.6%。
工资福利支出537.61万元，占基本支出的62%，较上年增加88.74万元，增长19.8 %。增长的主要原因一是机关事业单位工资提标；二是绩效考核奖励标准较上年提高。
商品和服务支出167.71万元，占基本支出的19%，较上年减少44.77万元，减少21 %。主要原因是办公费、招待费和公务用车运行及维护费减少。
对个人和家庭补助支出149.52万元，占基本支出的18%。
其他资本性支出8.91万元，占基本支出的1%。
2、项目支出
部门项目支出278.45万元，分别是南岳区景区门票印制费205.96万元，全区财政业务网络专线使用及维护费29.51万元，财政投资评审业务费42.98万元。
（四）“三公”经费情况
2017年“三公”经费8.41万元，其中：公务接待费8.41万元，无公务用车运行维护费，无因公出国（境）费。2016年“三公”经费25.49万元，其中：公务接待费9.55万元，公务用车运行维护费15.94万元，无因公出国（境）费。2017年“三公”经费比2016年减少17.08 万元，减少的原因主要是公务接待费减少，行政单位公车改革车辆移交至公车平台和国资中心留用减少公务用车运行维护费。
三、部门整体支出绩效指标评价情况
我局从预算编制、预算配置、预算执行和管理等方面对2017年部门整体支出绩效开展了评价，具体情况如下：
（一）预算配置指标
编制数56人，在职人员50人，在编制控制范围内，在职人员控制率89%。三公经费本年实际数8.41万元，上年实际数25.49万元，“三公经费”严格按照中央八项规定执行，减少招待费及公务用车运行维护费。
（二）预算执行指标
2017年支出决算为1142.2万元，为全年预算的2.3倍，主要是南岳区景区门票印制经费年初财政预算时列入全区性项目支出，而部门决算时将全区性项目支出的钱列入了单位的支出，单位人员增资经费和考核奖励经费是根据当年实际情况拨付未列入年初预算经费。
（三）预算管理指标
2017年我局预算管理各项指标控制较好。机关运行经费176.62万元，比上年减少43.9万元，减少20 %。减少的主要原因：减少招待费及公务用车运行维护费等。
2017年我局主要从以下几个方面加强预算管理。
一是进一步规范财务管理。根据中央八项规定有关精神以及财务管理方面的法律、法规和审计等部门的意见，我局对机关财务管理制度进一步进行了完善。同时，在财务开支把关方面认真执行相关文件并严格财务开支审批程序，加强对差旅费、会议费、接待费、公务用车运行经费等各项开支的管理。重点保障机关运转及重点工作的需要，大力压缩一般性支出，提高财政资金使用效益。
二是依法依规公开部门预决算。根据全市部门预决算公开工作统一安排部署，我局分别于2018年 8月9日在门户网站公开了2017年部门决算和“三公”经费决算，于2017年 3 月29日公开了2017年部门预算和“三公”经费预算，社会反响良好，圆满完成了“三公”经费预决算公开工作。
三是进一步加强固定资产管理。按照全区资产清查工作的统一部署，对全局的资产清查工作进行全盘安排部署，对局机关所属资产进行了较为全面的清查，并进一步规范了资产报废审批程序，加强国有资产管理。
四是严格执行政府采购、内部控制制度、投资评审制度。在政府采购方面严格按货物类、工程类和服务类标准范围内办理采购手续；在内部控制方面，制定账务管理制度，对单项经费支出超过5万元以上须经局党组开会研究决定。
（四）履职效益指标
财政收入质量按照上级“保目标、降占比、调结构”要求大幅提升；“三保”支出应保尽保，一是保工资。安排资金及时足额发放全区财政供养人员工资，按照“同城同待遇”原则，兑现了2017年第13个月工资、绩效考核奖、综治考核奖和医保铺底。二是保运转。落实厉行节约相关规定，足额安排单位运转经费，保障各单位履职尽责资金需要。三是保基本民生；深入推进财税体制改革，一是推进预算管理体制改革。按照支出水平与财力状况相匹配、民生改善与经济发展相协调的原则编制财政预算方案及调整方案，全面推进财政预决算公开，加快预算执行，盘活财政存量资金。二是全面加强财政资金绩效管理。规范项目资金绩效申报，加强绩效运行监控，推进绩效评价结果运用，不断提高资金使用绩效。
2017年，我局先后被评为县市区财政局年度考核二等奖、财税工作先进单位、全区目标管理绩效考核优秀单位、区政务公开政务服务工作先进单位、争资争项工作先进单位、全区安全生产工作良好单位、环境保护工作目标管理考核先进单位、计划生育工作综合治理优秀单位、南岳区城景乡环境和卫生综合整治工作先进单位。
四、存在的主要问题
1.年初预算与部门决算仍存在偏差，在预算执行过程中，由于各种客观原因存在指标之间调剂使用的现象，预算编制、下达需要更加科学、及时。同时，内部控制制度还有待于进一步完善，行政运行成本控制方面还有一定压缩空间，提高机关运行效率方面也尚有上升空间。
2.还需进一步加强财务监管，切实抓好各项基础工作。严格按制度申领、使用、缴验各种票据，严格资产购置、清理、报废审批制度。加强各项费用的控制，行使财务监督职能，审核控制好各项开支改进的措施和建议
五、下一步工作计划：
1、细化预算编制工作。进一步强化局机关各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，公用经费根据单位的年度工作重点和项目专项工作规划，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制。编制范围尽可能的全面、完整，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性，尽最大可能减少预决算执行差异。
2、加强财务监管、各项费用控制，强化绩效管理意识。进一步强化绩效理念，将绩效管理理念贯穿于资金分配到资金使用全过程，加大资金整合力度，强化专项资金管理，把有限的资金用在刀刃上，提高财政资金使用效益。