寿岳中心学校2017年度部门决算分析报告
一、单位情况
（一）基本情况
寿岳中心学校是全额拨款的事业单位，负责寿岳乡所有小学和学前教育的管理工作。根据编办核定，我校下辖5所小学和1所公办幼儿园，分别是红旗小学、龙凤小学、水口小学、岳林小学、观音小学和红旗幼儿园，财政编制人数39人，其中：行政编制 0 人，全额事业编制 39人，差额事业编制 0人，自收自支事业编制 0 人，2017年末实际在岗在编人数39人，退休人员 12 人，临聘人员 10人。没有公务用车。
（二）取得的主要事业成效
一年来，我校严格执行党和国家的教育方针政策，在南岳区教育局的直接领导下，认真开展各项工作，有效地推动了寿岳乡教育事业的发展。特别在迎接国家义务教育均衡发展检查的工作中，全体教师加班加点，完善软硬件建设，为全区顺利通过国家义务教育均衡发展的验收做出了应有的贡献。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况
单位年初根据实际情况认真做好了预算，并经主管单位教育局把关，报请财政局主管股室严格审核，形成了切实可行的预算方案，预算总金额为204.25万元。
（二）收入支出预算执行情况
2017年我单位严格执行财政预算，学生公用经费等及时到位，确保了单位正常运转。项目经费按进度拨付，维修项目按时按质完成。预算的变化主要原因是人员工资的异动。
1、收入支出结构分析
（1）2017年度，我校严格遵守各项财务制度，严格执行年初财政局审核和区人大批准的预算方案，量入为出，做到了收支平衡和略有结余。
（2）2017年度上年结转和结余资金为92.44万元，本年收入556.82万元，支出584.02万元，用事业基金弥补收支差额0万元，结余分配0万元，年末结转和结余资金为65.24万元。
（3）2017年度一般公共预算财政拨款上年结转和结余92.44万元，一般公共预算财政拨款收入520.59万元，一般公共预算财政拨款支出551.1万元，一般公共预算财政拨款年末结转和结余61.93万元。
（4）2017年政府性基金预算财政拨款上年结转和结余0元，政府性基金预算财政拨款收入0万元，政府性基金预算财政拨款支出0万元，政府性基金预算财政拨款年末结转和结余0万元。
2、支出按经济分类科目分析
（1）2017年三公经费（公务接待费）为3.72万元，较上年有所下降。因我校地处偏远山区，学校分布零散，交通不便，上级各个部门来我校检查工作和我校工作人员外出办事路途遥远，不能返回原单位就餐，安排工作餐偏多。实属地形限制，特殊情况。
（2）2017年培训费支出2.03万元，符合培训费用占比要求。
3、财政拨款收入、支出分析
财政拨款收入、支出总体情况良好。资金拨付足额及时，保障了单位的正常运行和项目的顺利实施。
（三）年末结转和结余情况
2017年末结转和结余61.93万元，主要是维修工程尚未结算。待结算程序走完，单位将及时付款。
（四）预算执行中存在的问题、原因及改进措施
1、在年初预算时应更细致，更周全的考虑，以确保预算更加准确。
2、应加强财务人员的业务培训，提高业务水平，争取单位领导对预算工作更加重视。
三、资产负债情况分析
我单位2016年度年末负债和净资产总计2887617.09元，2017年度我单位资产总计2877385.63元。总体变化不大，应加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险。
四、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）我单位认真组织2017年决算编报工作，领导重视，安排业务能力强的财务人员负责。编报后，单位初审，主管部门复审，最后请财政主管股室终审，确保数据准确无误。
（二）财政局及时批复了我单位的决算--岳财字【26】号；我单位按照上级要求及时主动公开决算情况。
（三）建议财政部门加大决算编报的培训力度，以便能更好地完成决算编报工作。
南岳区寿岳中心学校
2018年8月8日