目 录
第一部分 南岳区环境保护局单位概况
一、 单位职责
二、 机构设置
第二部分 南岳区环境保护局单位2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 南岳区环境保护局单位2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、其他重要事项的情况说明
第四部分 名称解释
第五部分 附件
第一部分 南岳区环境保护局单位概况
一、部门职责及机构设置情况
（一）单位职责：依照国家和省、市有关法律、法规、政策，对全区环境保护工作实施统一监督管理，保护和改善生活环境与生态环境，防治污染和其他公害，保障公民身体健康，促进经济和社会持续、协调、健康的发展。
（二）机构设置：2018年年末，南岳区环保局为正科级行政机关，内设办公室、环境影响评价股、污染防治股、自然生态保护股、行政审批应急股，区环保局所属股级公益类事业单位有环境监察大队和环境监测站。局机关核定编制为11名，环境监察大队编制4名，环境监测站编制3名，其中行政编制为4名（原有其他编制暂予保留）。领导职数设局长1名，副局长2名，总工程师1名；正股级领导职数5名。机关后勤服务全额拨款事业编制1名，人员只出不进。本年在编人员13人，临聘人员7人，退休6人。
南岳区环境保护局没有独立核算的下级预算单位。
第二部分 南岳区环境保护局单位2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
（公开表格附后）
第三部分 南岳区环境保护局单位2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2018年度收入1137.08万元，与2017年相比，增加348.85万元，增长44.26%，主要是因为：人员经费增加；支出1200.61元，与2017年相比，增加36.92万元，增长3.17%，主要是因为：人员经费增加；。
二、收入决算情况说明
2018年度合计收入1137.08万元，其中财政拨款收入1134.83万元，占99.80%；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元;附属单位上缴收入0万元;其他收入2.25万元，占0.20%。
三、支出决算情况说明
2018年度合计支出1200.61万元，其中基本支出474.34万元，占39.51%；项目支出726.28万元，占60.49%。基本支出包括社会保障和就业支出33.58万元，医疗卫生与计划生育支出11.7万元，节能环保支出418.61万元，住房保障支出8.19万元，其他支出2.25万元。项目支出包括环境保护管理事务183.32万元，污染防治542.96万元。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收入1134.83万元，与2017年相比，增加365.81万元，增长47.57%，主要是因为：人员经费增加；支出1186.32万元，年末财政拨款结转和结余145.91万元。
2017年度支出1163.7元，2018年支出决算比2017年增加36.91万元。增加的原因为兴隆水库水源地保护与治理项目2018年6月主体工程基本竣工，按合同进度付款。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2018年度财政拨款支出1186.32万元，占本年支出合计的98.81%，与2017年相比，财政拨 款支出增加109.35万元，增长10.15%，主要是因为人员经费增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2018年度财政拨款支出1186.32万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出33.58万元，占2.83%；医疗卫生与计划生育支出11.70万元，占0.99%；节能环保支出1132.85万元，占95.49%；住房保障支出8.19万元，占0.69%；
（三）财政拨款支出决算具体情况
2018年度财政拨款支出年初预算数为200.94万元，支出决算数为1186.32万元，完成年初预算数的590.39%，其中：
1.社会保障和就业支出(类)
年初预算数为18.09万元，支出决算为33.58万元，完成年初预算的185.63%；决算数大于年初预算数的主要原因是：追加指标。
2.医疗卫生与计划生育支出(类)
年初预算数为11.70万元，支出决算为11.70万元，完成年初预算的100%；
3.节能环保支出(类)
年初预算数为162.96万元，支出决算为1132.85万元，完成年初预算的695.17%；决算数大于年初预算数的主要原因是：追加指标。
4.住房保障支出(类)
年初预算数为8.19万元，支出决算为8.19万元，完成年初预算的100%；
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年度一般公共预算财政拨款基本支出合计460.04万元，其中人员经费220.08万元，占基本支出47.84%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等；公用经费239.96万元。占基本支出的52.16%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费等。人员经费包括工资福利支出176.28万元，对个人和家庭的补助43.8万元。公用经费包括商品和服务支出219.38万元，资本性支出20.58万元。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为7万元，支出决算数为5.24万元，完成预算的74.85%，其中：
因公出国支出预算为0万元，支出决算为0万元，全年安排因公出国团组0个，累计0人次。
公务接待支出预算为7万元，决算支出为5.24万元，完成预算的74.86%。决算数小于预算数的主要原因是：当年接待人数减少；与2017相比减少7.69万元，减少59.47%,减少的主要原因是车改移交公车平台.
公务用车购置及运行支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车维护费0万元。2018年“三公”经费比2017年减少7.7万元，减少的原因为公务公车车改上交，运行费为0。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算5.24万元，占比100%，因公出国费支出决算数为0万元，公务车购置费及运行维护费支出决算0万元。其中：
1.因公出国费支出决算为0万元，全年安排因公出国组团0个，累计0人次；
2.公务接待费支出决算为5.24万元，全年接待来访团组50个，来宾590人次，主要为接待业务监测、采样、调研等人员；
3.公务用车购置及运行支出决算为0万元，其中：公务车购置费0万元，更新公务用车0辆，公务车运行维护费0万元，截止2018年12月31日我单位开支财政拨款的公务用车保有辆为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
2018年本部门无政府性基金安排的支出，政府性基金决算收入为0万元，支出为0万元，上年结转结余为0万元，本年结余0万元。
九、关于2018年度预算绩效情况说明
本单位兴隆水库饮用水水源地治理和保护项目绩效评价报告公开在本决算说明的附件，2018年环保局为责任单位的重点项目共有二个，分别为龙荫港流域综合整治一期工程和兴隆水库水源地治理与保护及水库型饮用水源地一级保护区村民搬迁安置项目。环保局龙荫港流域综合整治一期工程2018年因故未开展。兴隆水库水源地治理与保护及水库型饮用水源地一级保护区村民搬迁安置项目2018年投资641.4万元，支付609.72万元，尾款根据进度进行支付。
龙荫港项目因区政府重点项目调整未开展。
十、其他重要事项的情况说明
1、机关运行经费支出情况。本单位2018年机关运行经费支出239.96万元，比2017年增加54.67万元。增长的主要原因是：商品和服务支出增加43.29万元，另增加办公设备购置费和信息网络及软件购置更新费。
2、一般性支出情况。本单位2018年度开支会议费1.39万元，用于召开日常调研会议，拟召开20个会议，人员40人。开支培训费为4.44万元，用于开展各项目常报表、业务、执法等培训，人数30人，内容为环境应急管理、噪声污染专项整治、自然保护地监管等
3、政府采购支出情况。本单位2018年度政府采购支出总额总额269.991万元。其中其他服务类支出236.671万元，货物类支出33.32万元,授予中小企业的合同金额0万元，及占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府支出总额的0%。
4、国有资产占用情况。截止2018年底，我单位名下固定资产378.4万元，其中：房屋一栋，245.00平方米，价值117万元，公车0台，办公设备145.9万元，50万元以上的通用设备0台，100万元以上的专用设备1套，为126.81万元的空气自动监测站房。
第四部分 名称解释
1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第五部分 附件
兴隆水库饮用水水源地治理和保护项目绩效评价报告
为加强财政支出管理，提高财政资金使用效益，根据《财政部关于印发<财政支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（财预〔2011〕285号）、《衡阳市人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（衡政函〔2014〕73号）有关规定，南岳区环保局于2018年12月对兴隆水库饮用水水源地治理和保护项目实施了绩效评价。我们采用座谈、查阅资料、实地查看项目完成情况、定量和定性分析等方法，对项目的预算编制、执行、监督，资金分配、使用、监管以及财务会计信息、项目组织管理、项目绩效完成等方面进行综合评价。现将绩效评价情况报告如下：
一、绩效评价工作情况
（一）绩效评价组织实施情况
区环保局成立以单位主要负责人为组长，班子成员为小组成员的绩效评价工作组，负责绩效评价工作，总体协调绩效评价工作各方面关系和负责实施绩效评价的具体工作。
（二）项目绩效评价情况
南岳区环保局对兴隆水库饮用水水源地治理和保护项目进行了现场评价；2018项目支付金额为335万元，占比48%。
二、项目基本情况
本工程于2017年8月进行公开招标，中标单位为北京华清佰利环保工程有限公司，中标价为691.868万元。监理单位为河南长城铁路工程建设咨询有限公司衡阳分公司，设计单位为中钢集团武汉安全环保研究院有限公司。本工程自2017年9月动工建设，至2018年6月30日基本建设完成。
三、资金使用情况
（一）项目资金拨付情况
2018年财政拨付560万元（含2017年结转）。
（二）专项资金使用情况
2018年环保业务用房建设项目到12月底共支出517.2万元。其中：付工程款400万元；付项目编制方案调整技术报告9.6万元；付项目测绘费2.47万元；付项目征地补偿49.22万元，付项目搬迁安置款55.84万元等。
四、项目主要绩效及综合评价结果
（一）项目的主要绩效
通过2018年兴隆水库饮用水水源地治理和保护项目专项资金的使用，按相关要求达到：兴隆水库饮用水水源地治理和保护项目已经基本完工。本工程施工范围主要为兴隆水库水源地，包括三条入库河流以及库区水体。主要建设内容有生活污水截污管网建设工程、水库大坝北岸地表泾流污染拦截沟工程、入库溪流人工湿地净化工程。具体包括对库区相对集中的60多户生活污水通过管道收集排出库区进入市政管网，对60多户分散户生活污水通过建设一体化设施进行处理；建设面积分别为1154平方米（三组）、2600平方米（五、六组）和1200平方米（九组）的人工湿地三块；完成水库大坝北岸152米生态拦截沟建设。
改善兴隆水库饮用水水质效果比较明显，项目实施完成后，水库水质明显好转，在2018年南岳区严重缺水的情况下，除总氮外，水质稳定达到地表水三类标准，让全区人民喝上了干净水、放心水。
（二）综合评价结论
绩效评分结果为： 96分。
五、存在的问题
（一）项目竣工验收工作进展滞后。
（二）无专职会计。
六、相关建议
针对上述存在的问题，提出如下建议：
（一）严格项目项目管理，加快工程结算
要严格根据建设项目国家要求，加大对兴隆水库饮用水水源地治理和保护项目的管理和监督，及时完成竣工验收工作。
（二）加强专项资金的规范使用
应完善措施，安排专职会计人员建立对项目单位专项资金使用管理的定期检查制度，完善内部控制制度、费用支出报账程序，杜绝挪用、虚列支出现象的发生。保证项目执行进度与计划相符，确保项目目标的实现，提高资金使用效益。
南岳区环境保护局决算公开表.XLS