2024年湖南省南岳区南岳国有林场年度部门决算公开

附件2

2024年度

湖南省南岳区南岳国有林场部门决算

目  录

南岳国有林场概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款"三公"经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款"三公"经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

南岳国有林场部门概况

一、部门职责

（一）负责贯彻执行国家有关林业、自然保护区、风景名胜区的法律、法规，执行上级党委、政府的政策、决议和规定，搞好相关法律、法规的宣传和教育。

（二）负责制定林场的各项规章制度和管理措施，并负责监督落实；负责建立健全所辖林区的护林网络，负责林业护林队伍管理。

（三）负责林场所辖林地、林木、古树名木、原始次生林、公益林、野生动植物的管理和保护；负责辖区内的森林防火、营林生产、森林病虫害防治、林区内枯死树木的清理工作。

（四）负责编制林场发展规划、年度工作计划并组织实施，指导各营林工区开展林业生产活动；根据国家有关规定代收和协助管理各项林业行政事业收费。

（五）配合林业行政主管部门开展资源调查、造林检查验收、林业统计和森林资源档案管理工作，掌握辖区内森林资源消长和野生动植物物种变化情况；配合森林公安、林政等有关部门处理森林、林木和林地所有权或使用权争议，协助查处破坏森林和野生动植物资源案件。   

（六）负责所辖南岳茶场开展茶叶生产经营活动；负责组织开展辖区内的林下特色种植养殖工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

南岳区南岳国有林场是全额拨款的事业单位，根据编办核 定，我单位内设股室 5 个，分别是办公室、计财股、森保股、 营林股、多种经营股，核定全额事业编制人数 116人，2025年末实际在岗在编人数 91人，退休人员 141 人，现有公务用车 3 台，其中定向保障车辆 1 台，执法执勤用车 2 台。

第二部分    部门决算表

收入支出决算总表

公开01表

部门：湖南省南岳区南岳国有林场单位：万元

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
   2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

收入决算表

　　　　　　公开02表

部门：湖南省南岳区南岳国有林场　　　　       单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

　　　　　　　公开03表

部门：湖南省南岳区南岳国有林场　　　　        单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表                                                                                                  

公开04表

部门：湖南省南岳区南岳国有林场　　　　　         单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

部门：湖南省南岳区南岳国有林场                                               公开05表

单位：万元                                                                                                  

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

部门：湖南省南岳区南岳国有林场                                                                                              公开06表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

部门：湖南省南岳权益南岳国有林场   单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

说明：我单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。（当表格数据为空时，应有此说明）

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

                                                                                                   公开08表

部门：湖南省南岳区南岳国有林场          单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。说明：我单位没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。（当表格数据为空时，应有此说明）

财政拨款"三公"经费支出决算表

公开09表

部门：南岳区南岳国有林场       单位：万元

注：本表反映部门本年度财政拨款"三公"经费支出预决算情况。其中，预算数为"三公"经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度本年收入2777.35万元，使用非财政拨款结余0万元，年初结转和结余0万元。2024年度本年支出为2777.35万元，结余分配0万元，年末结转和结余0万元。与上年年相比，减少521.92万元，下降15.82%，主要是因为本年度项目资金减少了484.53万元，下降36.06%。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2777.35万元，其中：财政拨款收入2674.87万元，占96.31%；上级补助收入102.46万元，占3.69%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2777.35万元，其中：基本支出1918.09万元，占69.06%；项目支出859.26万元，占30.94%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计2674.88万元，与上年相比，增加145.20万元,增长5.74%，主要是因为本年度增加了其他自然灾害救灾及恢复重建支出和乡村振兴电路提质改造。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出2674.88万元，占本年支出合计的96.31%，与上年相比，财政拨款支出增加145.20万元，增长5.74%，主要是因为本年度增加了其他自然灾害救灾及恢复重建支出和乡村振兴电路提质改造。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出2674.88万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出469.97万元，占17.60%；卫生健康支出135.97万元，占5.08%；节能环保支出202.14万元，占7.56%；农林水支出1588.32万元，占59.38%；灾害防治及应急管理支出80万元，占3%；交通运输支出70.28万元，占2.62%；住房保障支出108.04万元，占4.03%；城乡社区支出20万元，占0.74%；科学技术支出0.16万元。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为1561.98万元，支出决算数为2674.88万元，完成年初预算的171.25%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算数为362.64万元，支出决算为469.97万元，完成年初预算数的129.60%，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要是支付了退休人员303.65万元，以及单位职业年金22.77万元。

2、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算数为70.11万元，支出决算为135.97万元，完成年初预算数的193.94%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上年度未付完的本年度已支付。

3、住房保障支出

年初预算数为108.04万元，支出决算为108.04万元，完成年初预算数的100.00%，决算数等于年初预算数

灾害防治及应急管理支出。

   年初预算数为0万元，支出决算为80万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度灾害防治及应急管理支出补助为上级资金未纳入财政预算。

5、节能环保支出（类）天然林保护（款）停伐补助（项）

年初预算数为0万元，支出决算为202.14万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度停伐补助为上级资金未纳入财政预算。

6、农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）

年初预算数为1021.19万元，支出决算为1588.32万元，完成年初预算的155.53%。

7、城乡社区支出

年初预算数为0万元，支出决算为20万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：城乡社区支出为上级资金未纳入财政预算。

8、交通运输支出（类）

年初预算数为0万元，支出决算为70万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度交通运输支出为上级资金未纳入财政预算。

科学技术支出

年初预算数为0万元，支出决算为0.16万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度科学技术支出为上级资金未纳入财政预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出1918.08万元，其中：人员经费1715.01万元，占基本支出的89.41%。主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、养老保险、职业年金、职工基本医疗保险、住房公积金、其他社会保障缴费、抚恤金、离退休人员生活补助。公用经费203.06万元，占基本支出的10.59%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、会议费、培训费、公务接待费、公务运行维护费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）"三公"经费财政拨款支出决算总体情况说明

"三公"经费财政拨款支出预算为14万元，支出决算为14万元，完成预算的100%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比无变化。

公务接待费支出预算0.2万元，支出决算为0.2万元，和预算相符。与上年相比无变化，增长0%,主要原因是两个年度内总的接待费用都不高。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为13.8万元，支出决算为13.8万元，完成预算的100%。

（二）"三公"经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度"三公"经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.2万元，占1.4%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算13.8万元，占98.56%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.2万元。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为13.8万元，其中：公务用车购置费0万元，单位本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费13.8万元，主要是车辆保险、日常保养及维修维护费支出，截至2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无政府性基金收支。

九、机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出203.06万元，比上年决算数增加了2.63万元，增加了6.45%。主要原因是：森林防火的宣传费用。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支培训费4.31万元，用于开展健康培训，职工学习进修培训，人数105人，内容为对全体职工进行健康培训，以及素质素养学习培训。举办0次节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额705.41万元。其中：政府采购货物支出610.05万元、政府采购工程支出95.36万元、政府采购服务支出万元。授予中小企业合同金额 705.41 万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的0%.

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆 3 辆，其中，主要领导干部用车0 辆，机要通信用车0 辆、应急保障用车 1 辆、执法执勤用车2辆、特种专业技术用车0 辆、其他用车0 辆；单位价值 50万元以上通用设备 0套；单位价值100万元以上专用设备1套。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目10个，共涉及资金2777.35万元。其中，一般公共预算项目9个2674.88 万元，占一般公共预算支出总额的171.25%；政府性基金预算项目0 个0 万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目1 个469.97 万元，占社会保险基金预算支出总额的225.20%。二是部门评价开展情况。组织对"南岳国有林场"1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1561.98万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，紧紧围绕"服务旅游大局、狠抓规范管理、落实民生工程、促进改革发展、建设秀美林场"的工作目标，继续以保护和培育森林资源为中心，为推进生态南岳建设而奋斗。三是事前绩效评估开展情况。组织对2024年度乡村振兴项目资金开展事前绩效评估，共涉及资金40万元。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数1561.98万元，实际执行投入2777.34万元，包括基本支出1918.08万元，项目支出859.26万元。完成预算的177.81%，绩效自评得分95分。绩效目标完成情况：2024年基本支出1918.08万元，较上年减少了37.38万元。基本支出中人员经费1715.02万元，占基本支出的89.41%，；日常公用经费203.06万元，占基本支出的10.59%。基本支出系保障我场正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于在职和离退休人员基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。二是部门评价结果（如有，一级预算部门填写）。2024年年初项目预算只有23.72万元，实际完成859.26万元，完成率362.25%。完成了防火线及林道维修33.87万元，松线病虫枯死松木防治219.11万元，防火物资175.72万元，7.18灾害修建护坡60万元，电缆建设34.2万元，护坡建设169.31万元，税费改革17.18万元，消防水池建设31.72万元，护林点重建102.47万元等9项目。发现的主要问题及原因：1、部分项目实施与预算执行存在脱节。2、项目资金均按合同支付进度执行，由于财政资金紧张，存在支付进度不及时的情况。下一步改进措施针对上述存在的问题，拟采取以下改进措施：强化预算管理，定期开展预算执行分析。通过定期对项目实施和预算执行情况进行梳理，及时掌握项目进度，督促项目实施单位早启动、早实施、早验收，对符合条件的项目按照项目进度支付相关款项，将预算资金管理贯穿于项目实施全过程中。对未启动项目及时分析原因，根据资金使用情况调整下年预算安排。

（三）评价结果应用情况。根据2024年度绩效自评结果、部门评价结果、财政评价结果对本部门2025年度预算安排进行了调减，2025年预算只有1493.62万元，比2024年预算减少了68.36万元。

第四部分    名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述"财政拨款收入"、"事业收入"、"经营收入"等以外的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的"财政拨款收入"、"事业收入"、"经营收入"、"其他收入"不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

"三公"经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，"三公"经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

                                      第五部分     附 件

松材线虫病枯死松木除治经费绩效自评报告

2024年度省级自然灾害救灾资金绩效自评报 告

全区项目支出：2024-2025年森林防火监控系统、智慧林场监控平台及智能语音监控系统维保费17.465万元

全区项目支出：南天门消防水池及消防管网建设工程48.72万元

全区项目支出：松线病虫枯死松木除治费74.37万元

省级自然灾害救灾资金

南岳国有林场2024年度部门整体绩效自评报告

自评表

基础数据表