2024年度湖南省南岳树木园（南岳区梵音谷国有林场）部门决算说明

2024年度湖南省南岳树木园（南岳区梵音谷国有林场）部门决算

目录

第一部分 湖南省南岳树木园（南岳区梵音谷国有林杨）概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款"三公"经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款"三公"经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

湖南省南岳树木园（南岳区梵音谷国有林场）部门概况

一、部门职责

（一）负责南岳衡山中心景区胜利坊至南天门登山公路右侧1万亩森林的护林防火、林木林地管理、森林病虫害防治、野生动植物和风景名胜资源的保护。

（二）负责收集、保存、开发、利用亚热带植物资源，抢救、保存珍稀濒危植物、开展植物、植被、森林生态、树种培育、自然保护区保护等方面的研究。

（三）负责向社会大众展示、普及植物学、生态学、环境科学等知识，为高等院校学生开展树木学、植物学、生态学、动物学、土壤等学科的专业教学实习提供场所，为中小学生开展多种科普教育活动，增强人们对植物资源环境保护的责任和意识。

（四）负责改造中心景区林相，建立优质高效的风景林模式样板。

（五）负责景区植被恢复及景区绿化美化。

（六）承办区委、区政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

湖南省南岳树木园（南岳区梵音谷国有林场）内设4个机构，分别是办公室、科研室、资源保护股和营林股。

（二）决算单位构成。

湖南省南岳树木园（南岳区梵音谷国有林场）2024年部门决算汇总公开单位构成包括：湖南省南岳树木园（南岳区梵音谷国有林场）本级。

第二部分 湖南省南岳树木园决算表

收入支出决算总表

公开01

部门：湖南省南岳树木园（南岳区梵音谷国有林场）单位：万元

第二部分湖南省南岳树木园（南岳区梵音谷国有林场）决算表

收入支出决算总表

公开01

部门：湖南省南岳树木园（南岳区梵音谷国有林场）单位：万元

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

收入决算表

公开02表

部门：湖南省南岳树木园（南岳区梵音谷国有林场）                                                          单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

收入决算表

公开02表

部门：湖南省南岳树木园（南岳区梵音谷国有林场）                                                          单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

收入决算表

公开02表

部门：湖南省南岳树木园（南岳区梵音谷国有林场）                                                           单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

收入决算表

公开02表

部门：湖南省南岳树木园（南岳区梵音谷国有林场）                                                           单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

公开03表

部门：湖南省南岳树木园（南岳区梵音谷国有林场）                                                            单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

支出决算表

公开03表

湖南省南岳树木园（南岳区梵音谷国有林场）                                                                  单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

支出决算表

公开03表

部门：湖南省南岳树木园（南岳区梵音谷国有林场）                                                             单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

支出决算表

公开03表

部门：湖南省南岳树木园（南岳区梵音谷国有林场）                                                            单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门：湖南省南岳树木园（南岳区梵音谷国有林场）                                                            单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门：湖南省南岳树木园（南岳区梵音谷国有林场）                                                           单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

部门：湖南省南岳树木园（南岳区梵音谷国有林场）                                                            单位：万元

注意：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

部门：湖南省南岳树木园（南岳区梵音谷国有林场）                                                            单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

部门：湖南省南岳树木园（南岳区梵音谷国有林场）                                                           单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

部门：湖南省南岳树木园（南岳区梵音谷国有林场）                                                           单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

公开06表

部门：湖南省南岳树木园（南岳区梵音谷国有林场）                                                        单位：万元

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

公开06表

部门：湖南省南岳树木园（南岳区梵音谷国有林场）                                                        单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

部门：湖南省南岳树木园（南岳区梵音谷国有林场）                                                        单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

说明：我单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。（当表格数据为空时，应有此说明）

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开08表

部门：湖南省南岳树木园（南岳区梵音谷国有林场）                                                        单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

说明：我单位没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。（当表格数据为空时，应有此说明）

财政拨款"三公"经费支出决算表

公开09表

部门：湖南省南岳树木园（南岳区梵音谷国有林场）                                                       单位：万元

注：1.本表反映部门本年度财政拨款"三公"经费支出预决算情况。其中，预算数为"三公"经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计1213.79万元，与上年相比，减少146.97万元，下降10.80%。主要是因为本年厉行节约压减项目经费，故收支出减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1213.79万元，其中：财政拨款收入963.48万元，占79.38%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入250.31万元，占20.62%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1213.79万元，其中：基本支出903.48万元，占74.43%；项目支出310.31万元，占25.57%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计963.48万元，与上年相比，减少74.6万元，下降7.19%。主要是因为主要是因为本年厉行节约压减项目经费，故收支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出963.48万元，占本年支出合计的79.38%，与上年相比，财政拨款支出减少74.6万元，下降7%。主要是主要是因为本年厉行节约压减项目经费，故收支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出９63.48万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）0.74万元，占比0.07%；科学技术支出（类）13.25万元，占比1.38%；社会保障和就业支出（类）185.18万元，占比19.22%；卫生健康支出（类）60.90万元，占比6.32%；节能环保支出（类）30.19万元，占比3.13%；农林水支出（类）566.59万元，占比58.81%；住房保障支出（类）46.62万元，占比4.84%；灾害防治及应急管理支（类）60.00万元，占比6.23%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为681.56万元，支出决算数为963.48万元，完成年初预算的141%，其中：

1、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.74万元，无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是收到衡财预指〔2022〕0461号补助经费。

2、科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为13.25万元，决算数大于预算数的主要原因是：收到上级下达2023年衡阳市科技创新计划项目经费。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为66.65万元，支出决算为90.80万元，完成年初预算的136%，决算数大于预算数主要原因是：2024年机关事业退休人员绩效奖结算支出。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为60.47万元，支出决算为76.04万元，完成年初预算的126%，决算数大于预算数主要原因是：养老金基数上调。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10.42万元，无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：单位年初无此预算，年中根据实际发生追加职业年金个人账户记实单位部分。

6、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为7.91万元，无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：年中职工死亡抚恤金补助支出。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为28.42万元，支出决算为58.72万元，完成年初预算的206%。决算数大于预算数的主要原因是：财政年中追加医保铺底资金支出。

8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。

年初预算为2.18万元，支出决算为2.18万元，完成年初预算的100%。

9、节能环保支出（类）自然生态保护（款）其他自然生态保护支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为20.25万元，无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：年初无预算，单位申请财政追加清理受损树木项目经费支出。

10、节能环保支出（类）天然林保护（款）停伐补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为9.94万元，无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：收到上级下达林业草原生态保护恢复资金。

11、农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）。

年初预算为482.22万元，支出决算为530.11万元，完成年初预算的110%，决算数大于预算数主要原因是：财政拨付年度考核奖及13个月工资等人员经费。

12、农林水支出（类）林业和草原（款）技术推广与转化（项）。

年初预算为0万元，支出决算为7.96万元，无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：财政转拨上级下达南岳树木园极濒危植物绒毛皂荚传粉生物学及繁育系统研究资金。

13、农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.00万元，无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：单位报告申请财政追加松材线虫病枯死松木除治经费支出。

14、农林水支出（类）林业和草原（款）退耕还林还草（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.66万元，无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：财政转拨上级下达2022年中央林业草原生态保护恢复资金（第二批全面停止天然林商业性采伐补助）。

15、农林水支出（类）农村综合改革（款）国有农场办社会职能改革补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为15.86万元，无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：财政转拨上级下达市税费改革服务中心国有农场税费改革转移支付资金。

16、农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为7.00万元，无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：财政转拨省级第一批财政农业资金（珍贵乡土树木培育7万元）。

17、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为46.62万元，支出决算为46.62万元，完成年初预算的100%。

18、灾害防治及应急管理支出（类）其他灾害防治及应急管理支出（款）其他灾害防治及应急管理支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为60.00万元，无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：财政转拨上级下达省级自然灾害救灾资金60万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出903.48万元，其中：

人员经费701.02万元，占基本支出的77.59%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费补助、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、奖励金、其他对个人和家庭的补助；

公用经费202.46万元，占基本支出的22.41%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款"三公"经费支出决算情况说明（注意："三公"经费不再是一般公共预算财政拨款口径，而是财政拨款口径）

（一）"三公"经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度"三公"经费财政拨款支出预算为6.00万元，支出决算为4.29万元，完成预算的71.5%，与上年相比减少0.19万元，降低4.6%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，规范管理，进一步压缩三公经费。

（二）"三公"经费财政拨款支出决算具体情况说明

1、因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务用车购置费及运行维护费支出预算为5.00万元，支出决算为3.30万元，完成预算的66%，与上年相比减少1.18万元，降低56%。其中：

公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与本年预算数相同。

公务用车运行维护费支出预算为5.00万元，支出决算为3.30万元，主要用于森林防火巡护的油费和维修费开支，完成预算的66%，与上年相比减少1.18万元，降低56%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，规范管理。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费支出预算为1.00万元，支出决算为0.99万元，完成预算的99%，与上年相比增加0.99万元，增长99%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，规范管理，进一步压缩三公经费支出。2024年度共接待来访团14个，来宾50人次，主要是用于来单位交流学习的高等院校、植物园的专家教授的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度本单位无政府性基金预算财政拨款收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出202.46万元，比上年决算数增加101.66 万元，增长100%。主要原因是：本年财政将车补列入年初预算，另食堂费用合并公用核算，故支出增加。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0万元，我部门2024年度无会议费支出；开支培训费2.57万元，用于开展林权制培训，人数10人，内容为植物相关知识培训。未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额131.66万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出131.66万元。授予中小企业合同金额56.6万元，占政府采购支出总额的43%，其中：授予小微企业合同金额56.6万元，占授于中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的43%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是森林防火巡护；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。

一是绩效自评开展情况。

组织对2024年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目 3 个，共涉及资金1213.79万元，其中，一般公共预算项目1个60万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目 0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目 0 个 0万元，占国有资本经营预算支出总额的0 %；社会保险基金预算项目 0 个 0 万元，占社会保险基金支出总额的0 %。

二是项目评价开展情况。

组织对所属单位2024年度"冰雪灾害树木受损清理经费"、" 松材线虫病枯死松木除治费"、"树木园环形公路山体滑坡抢险项目"三个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出60万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出 0万元，社会保险基金预算支出0万元，其他收入250.31万元。

三是事前绩效评估开展情况无。

组织对2024年度0个新增重大政策和个重大项目开展事前绩效评估，共涉及资金0万元。

（二）绩效评价结果。

一是绩效自评结果。

2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数1318.19万元，执行数1213.79 万元，完成预算的 92.08 %，绩效自评得分99.21分，评价等级为" 优"。绩效目标完成情况：一是开展了"绒毛皂荚林下更新育苗关键技术研究"和"人工促进极濒危植物绒毛皂荚野生种群恢复"项目；二是引进狭果秤锤树、连香树、乳黄杜鹃等新植物；三是接待湖南农业大学等20余所学校3000余名师生来园实习；四是开展了"3.3世界野生动植物日""5.22国际生物多样性日"等多类活动。

发现的主要问题及原因：一是由于财政资金紧张，项目支付进度不及时；二是重点项目进度缓慢，人手调度不够。

下一步改进措施：督促项目实施单位早启动、早实施、早验收，对符合条件的项目按照项目进度支付相关款项，将预算资金管理贯穿于项目实施全过程中。对未启动项目及时分析原因，根据资金使用情况调整下年预算安排。

二是项目评价结果。

项目全年预算数42.12万元，执行数310.31万元，完成预算的737%，项目综合评价得分95.8分，评价等级为"良好"。发现的主要问题及原因：一是资金结算不及时 ；二是项目涉及范围广泛，管理难度大，人员调配不够。

下一步改进措施：一是积极争取上级资金，加快资金结算；二是对重点项目加大人手投入，加大监管力度。

三是事前绩效评估结果无。

2024年度0个重大项目事前绩效评估，其中，0个项目评估通过，涉及资金0万元个项目评估不通过，涉及资金0万元。

（三）评价结果应用情况。现围绕2024年度绩效自评结果、项目评价结果从支出结构调整，资金管理，制度建设四方面说明2025年度结果运用方向。

一、预算安排：优先保障优质项目，对评价结果为优秀的项目，结合2025年需求与财力状况优先安排预算。

二、支出结构调整：重点倾斜核心高效领域及重点任务，严控无效支出。

三、资金管理：精准监控重点项目，2025年纳入重点绩效监控，强化过程监管，确保资金安全高效。

四、制度建设：细化2025年绩效目标编制标准，建立长效考核机制，形成"重绩效、讲实效"的管理氛围。

第四部分    名词解释

1.财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款。

2．上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

3．机关运行经费：指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）使用一般公共预算安排的基本支出中的公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

4．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

5．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

6．附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

7．其他收入：指单位取得的除上述"财政拨款收入"、"事业收入"、"经营收入"等以外的各项收入。

8．使用非财政拨款结余：指事业单位使用非财政拨款结余（原事业基金）弥补当年收支差额的数额。

9．年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

10．结余分配：指事业单位按规定对非财政拨款结余资金提取的专用基金、缴纳的所得税和转入非财政拨款结余等。

11．年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

12．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。

13．项目支出：指在为完成特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

14．上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

15．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16．对附属单位补助支出：指事业单位用财政拨款收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

17．"三公"经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）以及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

18．一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：反映除上述项目以外的其他一般公共服务支出O

19．科学技术支出（类）科学技术普及（款）科普活动（项）：反映用于开展科普活动的支出。

20．科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）：反映其他科学技术支出中除以上各项外用于科技方面的支出。

21．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

22．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。23．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

24．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。

25．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

26．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的

27．节能环保支出（类）自然生态保护（款）其他自然生态保护支出（项）：反映除上述项目以外其他用于自然生态保护方面的支出。

28．节能环保支出（类）天然林保护（款）停伐补助（项）：反映专项用于全面停止天然林商业性采伐的补助支出。

29．节能环保支出（类）退耕还林还草（款）退耕现金（项）：反映专项用于退耕户的现金补助支出。

30．农林水支出（类）农业农村（款）防灾救灾（项）：反映对农业生产因遭受自然、生物灾害损失给予的补助，促进农业防灾增产措施补助，海难救助补助，因其他灾害导致农牧渔业生产者损失给予的补助。

31．农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（含实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心等附属事业单位的支出。

32．农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）：反映育苗（种）、造林、抚育、退化林修复、义务植树以及生物质能源建设等方面的支出。

33．农林水支出（类）林业和草原（款）技术推广与转化（项）：反映良种繁育、新技术引进、区域化试验、示范、技术推广、成果转化、科学普及等方面的支出。

34．农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）：反映用于病虫害等有害生物灾害、森林草原防火、野生动物疫病灾害等方面的支出。

35．农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）：反映除上述项目以外其他用于水利方面的支出。

36．农林水支出（类）农村综合改革（款）国有农场办社会职能改革补助（项）：反映农村税费改革后对村级公益事业建设的补助支出。

37．农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）：反映除化解债务支出以外其他用于农林水方面的支出。

38．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

39．灾害防治及应急管理支出（类）其他灾害防治及应急管理支出（款）其他灾害防治及应急管理支出（项）：反映除上述项目以外其他用于灾害防治及应急管理的支出。

第五部分  附件

一、2024年度部门（单位）整体支出绩效自评报告。

二、2024年度项目支出绩效自评报告。

三、整体绩效自评表及项目绩效自评表

四、决算公开表

五、基础数据表

湖南省南岳树木园2024年度部门整体支出绩效评价报告

冰雪灾害受损树木清理绩效自评报告

松线病虫枯死树木除治专项绩效自评报告