目 录
第一部分 南岳区财政局概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2020年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2020年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 南岳区财政局概况
一、部门职责
（一）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全区财税发展规划、政策、改革方案；分析预测宏观经济形势，参与拟订各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；完善鼓励公益事业发展的财税政策。
（二）承担区本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度区本级预决算草案并组织执行，代编全区财政收支预算，汇总全区财政总决算。受区人民政府委托，向区人民代表大会报告区本级预算及其执行情况，向区人大常委会报告决算情况。组织拟订区本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责政府投资基金区财政出资的资产管理。负责区本级预决算公开。实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。
（三）按分工负责政府非税收入管理。建立健全政府非税收入管理制度；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；推进政府购买服务工作；承担门票监制与管理工作；拟订彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。
（四）组织实施国库管理、国库集中支付和政府采购制度，指导和监督区本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；拟订政府财务报告编制办法并组织实施；负责区本级财政银行账户、预算单位银行账户监督管理，负责拟订政府采购制度并监督管理。
（五）负责政府性债务管理工作。拟订区本级政府性债务管理政策、制度和办法，编制地方政府债余额限额计划；负责全区政府性债务的风险预警评估、风险应急处置；负责地方金融机构和区本级政府投融资公司的财务监管；组织实施存量政府债务置换；负责全区政府性债务监督检查、绩效考评；按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。
（六）负责国有资产管理工作。根据授权，集中统一履行区本级国有金融资本出资人职责。拟订并组织实施区本级国有金融资本管理规章制度。拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施。承担有关资产评估工作。拟订需要区本级统一规定的开支标准和支出政策。承担区直机关事业单位国有资产产权界定、清查登记、资产处置监管工作。负责区直机关事业单位经营性资产的监管工作。
（七）负责国有资本经营工作。审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，拟订国有资本经营预算制度和办法，收取区本级国有企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度。
（八）负责财政支出管理。办理和监督区财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订城市基础设施建设投资的有关政策并组织实施；拟订并组织实施基本建设财务制度；组织开展政府投资项目评审；负责有关政策性补贴和专项储备资金管理。
（九）负责社保资金（基金）管理。会同有关部门拟订并组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度；负责审核汇总编报社会保障资金（基金）预决算草案；承担社会保险基金财政监管工作。
（十）负责管理全区的会计工作。组织实施国家统一的会计制度，监督和规范会计行为；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；指导和管理社会审计。
（十一）负责财政监督检查工作。开展财税法规、政策的执行情况监督检查；反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。
（十二）负责组织、协调和指导全区的财源建设工作。负责拟订财源建设优惠政策并组织实施；组织编制和实施中长期财源建设发展规划。
（十三）负责本行业、领域的应急管理工作，对本行业、领域的安全生产工作实施监督管理。
（十四）完成区委、区政府交办的其他任务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置
财政局是全额拨款的行政单位，根据区编办核定，我局内设股室12个，分别是办公室、预算股、综合计划股、国库股、行政政法教科文股、农业企业外经股、经济建设股、社会保障股、会计管理股、金融债务股、监督检查股、政府采购管理股。部门所属机构4个，分别是财政事务中心、乡镇财政管理中心、国库集中支付中心、财政投资评审中心。核定编制人数51人，其中：行政编制4人，全额事业编制45人，工勤编制2人，2020年末实际在岗在编人数51人，退休人员29人，临聘人员19人，公务用车0台。
（二）决算单位构成
我局只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2020年部门决算编制范围的只有南岳区财政局本级。（财政批复的部门预算经费中含二级预算单位的，在此说明。二级预算单位是由一级预算单位中再次拨付给经费的独立单位）。
第二部分 2020年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表格见附件
第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2020年度本年收入合计1443.70万元，与2019年相比，减少214.54万元，减少12.94%；本年度支出合计1476.50万元，与2019年相比，减少156.29万元，减少9.57%。主要是因为财政压减一般性支出。
二、收入决算情况说明
本年收入合计1443.70万元，其中：财政拨款收入1443.70万元，占100.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计1476.50万元，其中：基本支出1239.92万元，占83.98%；项目支出236.57万元，占16.02%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年度财政拨款本年收入合计1443.70万元，与2019年相比，减少201.73万元，减少12.26%；本年支出合计1476.50万元，与2019年相比，减少143.48万元，减少8.86%。主要是因为财政压减一般性支出。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2020年度财政拨款支出1476.50万元，占本年支出合计的100.00%，与2019年相比，财政拨款支出减少143.48万元，减少8.86%，主要是因为财政压减一般性支出。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2020年度财政拨款支出1476.50万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1263.02万元，占85.56%；科学技术支出0.22万元，占0.01%；社会保障和就业支出105.04万元，占7.11%；卫生健康支出25.38万元，占1.72%；农林水支出3.00万元，占0.20%；资源勘探工业信息等支出25.21万元，占1.71%；商业服务业等支出20.00万元，占1.35%；住房保障支出34.61万元，占2.34%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2020年度财政拨款支出年初预算数为671.71万元，支出决算数为1476.50万元，完成年初预算的219.81%，其中：
1、一般公共服务支出（201类）财政事务（06款）行政运行（01项）
年初预算数为376.19万元，支出决算为591.64万元，完成年初预算数的157.27%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加人员经费。
2、一般公共服务支出（201类）财政事务（06款）一般行政管理事务（02项）
年初预算数为144.00万元，支出决算为546.83万元，完成年初预算数的379.74%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加南岳区创国家卫生城市迎检、临聘人员经费及南岳区景区门票印刷经费。
3、一般公共服务支出（201类）财政事务（06款）财政国库业务（05项）
年初预算数为0万元，支出决算为20.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加国库工作经费。
4、一般公共服务支出（201类）财政事务（06款）其他财政事务支出（99项）
年初预算数为0万元，支出决算为71.55万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加国有资产管理经费、债务管理工作经费、会计管理工作经费等。
5、一般公共服务支出（201类）其他一般公共服务支出（99款）其他一般公共服务支出（99项）
年初预算数为0万元，支出决算为33.0万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加省市结算补助、农口资金等。
6、科学技术支出（206类）技术研究与开发（04款）其他技术研究与开发支出（99项）
年初预算数为0万元，支出决算为0.22万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加资产管理信息系统维护费。
7、社会保障和就业支出（208类）行政事业单位养老支出（05款）行政单位离退休（01项）
年初预算数为17.51万元，支出决算为53.58万元，完成年初预算数的306.00%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加退休人员绩效考核奖和第十三个月工资综治奖等。
8、社会保障和就业支出（208类）行政事业单位养老支出（05款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05项）
年初预算数为49.99万元，支出决算为51.46万元，完成年初预算数的102.94%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加单位职工养老保险经费。
9、卫生健康支出（210类）行政事业单位医疗（11款）行政单位医疗（01项）
年初预算数为47.1万元，支出决算为23.07万元，完成年初预算数的48.98%，决算数小于年初预算数的主要原因是：减少职工医保铺底资金。
10、卫生健康支出（210类）行政事业单位医疗（11款）其他行政事业单位医疗支出（99项）
年初预算数为2.31万元，支出决算为2.31万元，完成年初预算数的100.00%。
11、农林水支出（213类）农业农村（01款）其他农业农村支出（99项）
年初预算数为0万元，支出决算为3.0万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加农业工作经费。
12、资源勘探工业信息等支出（215类）国有资产监管（07款）一般行政管理事务（02项）
年初预算数为0万元，支出决算为25.21万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加国有资产管理经费。
13、商业服务业等支出（216类）涉外发展服务支出（06款）其他涉外发展服务支出（99项）
年初预算数为0万元，支出决算为20.0万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加招商引资经费和真抓实干经费。
14、住房保障支出（221类）住房改革支出（02款）住房公积金（01项）
年初预算数为34.61万元，支出决算为34.61万元，完成年初预算数的100.00%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年度财政拨款基本支出1239.92万元，其中：人员经费892.79万元，占基本支出的72.00%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、奖励金。公用经费347.14万元，占基本支出的28.00%，主要包括：办公设备购置、办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为6.00万元，支出决算为1.45万元，完成预算的24.17%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。与上年相比减少0.00万元。
公务接待费支出预算为6.00万元，支出决算为1.45万元，完成预算的24.17%，决算数小于年初预算数的主要原因是单位厉行节约，规范管理，进一步压缩三公经费，与上年相比减少0.02万元，减少1.36%，减少的主要原因是单位厉行节约，规范管理，进一步压缩三公经费。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的100%。与上年相比减少0.0万元。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.45万元，占100.00%，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0.0万元。
2、公务接待费支出决算为1.45万元，全年共接待来访团组15个、来宾109人次，主要是相关上级单位来我局检查工作或调研工作发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.0万元。年底车辆保有量0台。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
南岳区财政局2020年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2020年度机关运行经费支出347.14万元，比年初预算数增加280.92万元，增长424.22%。主要原因是：增加部门水电费维修费差旅费物业管理费委托业务费工会经费等经费。
十、一般性支出情况
2020年本部门一般性支出347.14万元，其中：会议费0.00万元；开支培训费9.05万元，用于开展政府采购电子卖场培训；培训人数为100人，内容为政府采购电子卖场相关工作；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动0万元；办公费21.42万元；印刷费15.98万元；水费2.06万元；电费5.52万元；邮电费7.64万元；取暖费0.00万元；物业管理费15.10万元；差旅费18.48万元；因公出国（境）费用0.00万元；维修（护）费44.21万元；租赁费0.00万元；公务接待费1.45万元；被装购置费0.00万元；劳务费11.87万元；委托业务费37.95万元；工会经费46.59万元；公务用车运行维护费0.00万元；其他交通费用28.81万元；其他商品和服务支出29.58万元；房屋建筑物购建0.00万元；办公设备购置51.42万元；公务用车购置0.00万元；其他交通工具购置0.00万元。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2020年度政府采购支出总额106.34万元，其中：政府采购货物支出7.94万元、政府采购工程支出40.70万元、政府采购服务支出57.71万元。授予中小企业合同金额106.34万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额106.34万元，占政府采购支出总额的100%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上设备3台，计172.94万元；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十三、关于2020年度预算绩效情况的说明
本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等按照财政绩效部门要求已公开到南岳区政府门户网站。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件