2024年度南岳区财政局部门决算公开说明

2024年度

南岳区财政局部门决算

目  录

第一部分 南岳区财政局概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款"三公"经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款"三公"经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

南岳区财政局概况

一、部门职责

（一）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全区财税发展规划、政策、改革方案；分析预测宏观经济形势，参与拟订各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）承担区本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度区本级预决算草案并组织执行，代编全区财政收支预算，汇总全区财政总决算。受区人民政府委托，向区人民代表大会报告区本级预算及其执行情况，向区人大常委会报告决算情况。组织拟订区本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责政府投资基金区财政出资的资产管理。负责区本级预决算公开。实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。

（三）按分工负责政府非税收入管理。建立健全政府非税收入管理制度；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；推进政府购买服务工作；承担门票监制与管理工作；拟订彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

（四）组织实施国库管理、国库集中支付和政府采购制度，指导和监督区本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；拟订政府财务报告编制办法并组织实施；负责区本级财政银行账户、预算单位银行账户监督管理，负责拟订政府采购制度并监督管理。

（五）负责政府性债务管理工作。拟订区本级政府性债务管理政策、制度和办法，编制地方政府债余额限额计划；负责全区政府性债务的风险预警评估、风险应急处置；负责地方金融机构和区本级政府投融资公司的财务监管；组织实施存量政府债务置换；负责全区政府性债务监督检查、绩效考评；按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。

（六）负责国有资产管理工作。根据授权，集中统一履行区本级国有金融资本出资人职责。拟订并组织实施区本级国有金融资本管理规章制度。拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施。承担有关资产评估工作。拟订需要区本级统一规定的开支标准和支出政策。承担区直机关事业单位国有资产产权界定、清查登记、资产处置监管工作。负责区直机关事业单位经营性资产的监管工作。

（七）负责国有资本经营工作。审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，拟订国有资本经营预算制度和办法，收取区本级国有企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度。

（八）负责财政支出管理。办理和监督区财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订城市基础设施建设投资的有关政策并组织实施；拟订并组织实施基本建设财务制度；组织开展政府投资项目评审；负责有关政策性补贴和专项储备资金管理。

（九）负责社保资金（基金）管理。会同有关部门拟订并组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度；负责审核汇总编报社会保障资金（基金）预决算草案；承担社会保险基金财政监管工作。

（十）负责管理全区的会计工作。组织实施国家统一的会计制度，监督和规范会计行为；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；指导和管理社会审计。

（十一）负责财政监督检查工作。开展财税法规、政策的执行情况监督检查；反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

（十二）负责组织、协调和指导全区的财源建设工作。负责拟订财源建设优惠政策并组织实施；组织编制和实施中长期财源建设发展规划。

（十三）负责本行业、领域的应急管理工作，对本行业、领域的安全生产工作实施监督管理。

（十四）完成区委、区政府交办的其他任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。2024年，我局内设股室12个，分别是办公室、预算股、综合计划股、国库股、行政政法教科文股、农业企业外经股、经济建设股、社会保障股、会计管理股、金融债务股、监督检查股、政府采购管理股。部门所属机构4个，分别是财政事务中心、乡镇财政管理中心、国库集中支付中心、财政投资评审中心。

    （二）决算单位构成。南岳区财政局2024年部门决算汇总公开单位构成包括：南岳区财政局本级。

第二部分    部门决算表

收入支出决算总表

公开01表

部门：南岳区财政局             单位：万元

收入决算表

　　　　　　公开02表

部门：南岳区财政局             单位：万元

支出决算表

　　　　　　　公开03表

部门：南岳区财政局             单位：万元

财政拨款收入支出决算总表                                                                                                  

公开04表

部门：南岳区财政局             单位：万元

一般公共预算财政拨款支出决算表

                                              公开05表

部门：南岳区财政局           单位：万元

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

                                                                                                                 公开06表

部门：南岳区财政局             单位：万元

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

部门：南岳区财政局             单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

说明：我单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

                                                                                                           公开08表

部门：南岳区财政局    单位：万元

财政拨款"三公"经费支出决算表

公开09表

部门：南岳区财政局               单位：万元

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计1352.56万元。与上年相比，减少1000.33万元，降低42.5%，主要是因为减少项目支出门票税金支出。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1352.56万元，其中：财政拨款收入1335.52万元，占98.7%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入17.04万元，占1.3%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1352.56万元，其中：基本支出1072.45万元，占79.3%；项目支出280.11万元，占20.7%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计1335.52万元，与上年相比，减少1009.88万元,降低43%，主要是因为减少项目支出门票税金支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出1333.98万元，占本年支出合计的98.6%，与上年相比，财政拨款支出减少970.94万元，降低42.1%，主要是因为减少项目支出门票税金支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出1333.98万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出742.61万元，占55.7%；公共安全支出（类）10 万元，占比 0.7%；科学 技术支出（类）218.43 万元，占比16.4%；文化旅游体育与传媒支出 （类）52.17 万元，占比3.9%；社会保障和就业支出（类）179.28 万元，占比 13.3%；卫生健康支出（类）70.92万元，占比 5.4%；住 房保障支出（类）55.58 万元，占比 4.3%；其他支出（类）5万元，占比 0.3%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为801.34万元，支出决算数为1333.98万元，完成年初预算的166%，其中：

1、一般公共服务（类）201（款）06（项）。

年初预算为574.53万元，支出决算为711.98万元，完成年初预算的124%，决算数大于年初预算数的主要原因是增加人员经费中年度考核奖支出和公用经费支出。

2、一般公共服务（类）201（款）13（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加招商引资经费支出。

3、一般公共服务（类）201（款）99（项）。

年初预算为0万元，支出决算为26.63万元，决算数大于年初预算数的主要原因是增加其他一般公共服务支出。

5、科学技术（类）204（款）9999（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10万元，决算数大于年初预算数的主要原因是增加财政业务经费。

6、科学技术（类）206（款）0102（项）。

年初预算为0万元，支出决算为213.44万元，决算数大于年初预算数的主要原因是增加财政业务经费。

7、科学技术（类）206（款）9999（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4.99万元，决算数大于年初预算数的主要原因是增加财政业务经费。

8、文化旅游体育与传媒支出（类）207（款）0102（项）。

年初预算为0万元，支出决算为52.17万元，决算数大于年初预算数的主要原因是增加财政业务经费。

8、社会保障和就业支出（类）208（款）05（项）。

年初预算为135.07万元，支出决算为178.28万元，完成年初预算的133%，决算数大于年初预算数的主要原因是增加人员经费中社保缴费养老保险和职业年金支出。

9、卫生健康支出（类）210（款）11（项）。

年初预算为36.16万元，支出决算为70.92万元，完成年初预算的196%，决算数大于年初预算数的主要原因是增加人员经费中医疗保险缴费支出。

10、住房保障支出（类）221（款）0201（项）。

年初预算为55.58万元，支出决算为55.58万元，完成年初预算的100%。

11、国有资本经营预算支出（类）223（款）9999（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.53万元，决算数大于年初预算数的主要原因是上年结余指标临聘人员经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1055.41万元，其中：

人员经费797.78万元，占基本支出的76%,主要包括：基本 工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴 费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住 房公积金、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、奖励金、其他对个人和家庭的补助；

公用经费257.63万元，占基本支出的24%，主要包括：办公 费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、 维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、 工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出和资本性支出。

七、财政拨款"三公"经费支出决算情况说明（注意："三公"经费不再是一般公共预算财政拨款口径，而是财政拨款口径）

（一）"三公"经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度"三公"经费财政拨款支出预算为1万元，支出决算为0.5万元，完成预算的50%；与上年相比增加0.1万元，增长2%。决算数小于预算数的主要原因是公务接待费减少开支。决算数大于上年数的主要原因是增加公务接待开支。

（二）"三公"经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。（三公经费支出口径应在专业名词解释中予以说明）

3.公务接待费支出预算为1万元，支出决算为0.5万元，完成预算的50%；与上年相比增加0.1万元，增长2%。决算数小于预算数的主要原因是公务接待费减少开支。决算数大于上年数的主要原因是增加公务接待开支。2024年度共接待来访团组4个、来宾32人次（精确到个位数），主要是上级单位来本单位检查工作和调研业务发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。（本单位无政府性基金收支）

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出257.63万元，比年初预算数增加145万元，增长129%。主要原因是：物业经费食堂经费等支出无预算。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0万元；培训费预算开支0.8万元，实际开支0.8万元，用于开展财政阳光系统培训，人数98人，内容为组织全区财务人员财政阳光系统业务培训。（注：三类会议、培训活动，节庆、晚会、论坛、赛事等活动，请分项列明活动计划及经费预算情况）

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额222.15万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出222.15万元。授予中小企业合同金额222.15万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额222.15万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。（政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2024年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额）

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目6 个，共涉及资金280.11万元。其中，一般公共预算项目6 个280.11 万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0 个0 万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目1 个1.53 万元，占国有资本经营预算支出总额的100%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数801.34万元，执行数1352.56万元，完成预算的168%，绩效自评得分95分,自评等级为“良好”。

（三）评价结果应用情况。请根据2024年度绩效自评结果、部门评价结果、财政评价结果对本部门2025年度预算安排，支出结构调整，资金管理，制度建设等方面结果运用进行简要说明。

第四部分    名词解释

1．财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款。

2．上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

3．机关运行经费：指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）使用一般公共预算安排的基本支出中的公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

4．“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）以及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

5．对附属单位补助支出：指事业单位用财政拨款收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

6．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

7．上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

8．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

9．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

10．附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

11．其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

12．使用非财政拨款结余：指事业单位使用非财政拨款结余（原事业基金）弥补当年收支差额的数额。

13．年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

14．结余分配：指事业单位按规定对非财政拨款结余资金提取的专用基金、缴纳的所得税和转入非财政拨款结余等。

15．年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

16．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。

17．项目支出：指在为完成特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

18．一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

19．一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

20．一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

21．一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：反映除上述项目以外的其他一般公共服务支出。

22．文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

23．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

24．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

25．社会保障和就业支出（类）特困人员救助供养（款）农村特困人员救助供养支出（项）：反映农村特困人员救助供养支出。

26．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：施补助，海难救助补助，因其他灾害导致农牧渔业生产者损失给予的补助。

34．农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）：反映除上述项目以外其他用于农业农村方面的支出。

35．农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）：反映用于公益林保护和管理等方面的支出。

36．农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）：反映除上述项目以外其他用于水利方面的支出。

37．农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

38．农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）：反映用于农村欠发达地区乡村道路、住房、基本农田、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出。

39．农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）生产发展（项）：反映用于农村欠发达地区发展种植业、养殖业、畜牧业、农副产品加工、林果地建设等生产发展项目以及相关技术推广等方面的项目支出。

40．农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）：反映除上述项目以外其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村

41．农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）：反映农村综合改革方面的支出。

42．农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

43．农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）：反映除化解债务支出以外其他用于农林水方面的支出。

44．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

45．灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）其他应急管理支出（项）：反映除上述项目外的其他应急管理方面的支出。

46．灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）自然灾害救灾补助（项）：反映用于应对重大自然灾害应急救援和受灾群众救助的支出。

47．灾害防治及应急管理支出（类）其他灾害防治及应急管理支出（款）其他灾害防治及应急管理支出（项）：反映除上述项目以外其他用于灾害防治及应急管理的支出。

48．其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）：反映用于社会福利和社会救助的彩票公益金支出。

49.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）：反映用于体育事业的彩票公益金支出。

50．国有资本经营预算支出（类）其他国有资本经营预算支出（款）其他国有资本经营预算支出（项）：反映用国有资本经营预算收入安排的其他国有资本经营预算支出。

第五部分   附 件

一、2024年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。

见附件

南岳区财政局2024年绩效管理项目资金绩效自评报告

南岳区财政局2024年绩效管理项目

南岳区财政局2024年财政专项业务经费资金绩效自评报告

基础数据表

财政专项业务经费

南岳区财政局部门整体支出绩效自评报告

自评表_86231自评表