2019年南岳区南岳完小整体支出绩效评价报告
根据上级财政部门对预算公开和预算绩效管理的要求，我单位对2019年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价，现将有关情况报告如下：
一、部门基本情况
（一）学校主要职责
1、贯彻落实国家教育工作的方针、政策、法规、规章，结合我校拟定具体实施办法和管理制度，并组织实施。
2、研究拟定小学教育改革与发展战略和教育事业发展规划、年度计划及教育发展的重点、速度和步骤，并协调实施。
3、负责对小学教育有关部门履行教育职责的督导工作；负责对小学办学水平、质量监测工作。
4、拟定教育体制及教育教学方法改革的实施办法，教育的发展与改革，组织实施教育教学改革的政策措施，提升学校办学水平和质量。
5、负责本校教育经费的统筹管理；负责教育经费的安排和预决算工作；对学校的各类国有资产进行宏观管理。
6、负责本校建设、教育装备、后勤和安全保卫工作。
7、负责全面实施素质教育，规划并指导学生的思想政治工作、教育工作、后勤保健等工作。
8、完成区人民政府及上级教育行政部门交办的其他事项。
（二）部门组织机构及人员情
学校内设机构三处一室，分别是教导处，政教处，总务处，办公室。无二级预算单位。本年学校在编职工124人，其中9月新近4人，退休人员45人，今年退休的2人。在校学生2956人.
二、部门整体支出管理和使用情况
（一）2019年部门预算情况
经区八届人大四次会议审议通过的区本级部门预算批复，2019年收入预算1422.03万元，其中经费拨款1265.95万元，转移支付拨款156.08万元。
支出预算总计1422.03万元，其中：基本支出1226.52万元（工资福利支出1815.77万元，公用经费124.98万元），项目支出421.75万元。
（二）2019年部门决算情况
2019年收入为2368.32万元。其中：财政拨款收入2203.05万元，上级补助收入162.27万元，其他收入3万元。
2019年总支出2514.75万元。其中：基本支出2093.23万元，占总支出83.23%，项目支出421.52万元，占总支出16.77%。
（三）2019年支出分类情况
1、基本支出
基本支出系保障我单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于在职人员基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。2019年基本支出2093.23万元，较上年增加 主要原因是人员调资。包括：①工资福利支出1812.37万元，占基本支出的86.58%。②商品和服务支出147.88万元，占基本支出的7.07%。③对个人和家庭补助支出132.98万元，占基本支出的6.35%。
2、项目支出
项目支出主要是综合楼大型修缮及教学办公设备购置，2019年项目支出总计421.52万元。其中：①综合楼维修支付224万元，工程已完工，已提交待财政审核；②一体机85.36万元，③LED显示屏21.76万元，④童声楼维修20.84万元。5广播系统25.48万元。6.直饮水支付23.85万元。
（四）“三公”经费情况
2019年“三公”经费本年预算1万元，实际支出0万元，其原因是单位全面贯彻落实八项规定及厉行节约的相关要求，从严控制接待标准及陪同人数，降低并缩减了“三公”经费比例。
三、部门整体支出绩效指标评价情况
我单位从预算编制、预算配置、预算执行和管理等方面对2019年部门整体支出绩效开展了评价，具体情况如下：
（一）预算配置指标
编制数124人，在职人员124人，在编制控制范围内。三公经费本年预算数1万元。
（二）预算执行指标
2019年财政拨款支出决算为2362.27万元，2019年年末结余为128.44万元。“三公经费”控制在预算以内。2019年年初预算1422.03万元，年中追加预算940.24万元，包括：事业单位基本工资提标、增人增资113.64万元，目标管理考核奖345.75万元，综治奖119.79万元等，综合楼修缮224万元，未列入年初部门预算，而年底决算列入了，因此超过预算较多。
（三）预算管理指标
2019年我单位预算管理各项指标控制较好。实际政府采购金额458.53万元，政府采购执行率98.98%。2019年我单位主要从以下几个方面加强预算管理。
一是进一步规范财务管理。今年，根据中央八项规定有关精神以及财务管理方面的法律、法规和审计等部门的意见，我单位对财务管理制度进一步进行了完善。同时，在财务开支把关方面认真执行相关文件并严格财务开支审批程序，加强对差旅费、会议费、接待费、培训费审核审批程序，做到一事一公涵，一事一审批，一事一结账。重点保障学校正常运转及重点工作的需要，大力压缩一般性支出，提高财政资金使用效益。
二是依法依规公开部门预决算。根据全区部门预决算公开工作统一安排部署，我单位分别于2019年6月10日公开了2019年部门预算和“三公”经费预算，于2020年9月3号公开了2019年部门决算和“三公”经费决算，圆满完成了“三公”经费预决算公开工作。
三是进一步加强固定资产管理。按照全区资产清查工作的统一部署，对单位的资产清查工作进行全盘安排部署，对所属资产进行了较为全面的清查，并进一步规范了资产报废审批程序，加强国有资产管理，确保账账、账实相符。
（四）主要效益指标
1、规范办学行为，有依有据合理收费，杜绝乱发行教辅资料或强行收费等损害学生切身利益行为。
2、在教育教学质量方面，我校取得了优异的成绩。德智体各方面都取得优异的成绩，在整个南岳区小学教育中名列前茅。
四、存在的主要问题
从单位预算收支情况看：年初预算与部门决算仍存在偏差，在预算执行过程中，由于各种客观原因存在指标没有专款专用的现象，内部控制制度还有待于进一步完善。
五、改进的措施和建议
针对上述存在的问题及单位整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：
（一）进一步建立健全财务制度，规范财务管理，细化预算编制工作，加强单位内部机构各股室的预算管理意识，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。
（二）强化绩效管理意识，进一步强化绩效理念，将绩效管理理念贯穿于资金分配到资金使用全过程，加大资金整合力度，强化专项资金管理，把有限的资金用在刀刃上，提高财政资金使用效益。
（三）规范教育教学行为，提高教育教学质量，加强校园文化建设，加强学校廉政建设。