目录
第一部分 单位基本职责
第二部分 2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款"三公"经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
（公开表格附后）
第三部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
二、收入决算情况
三、支出决算情况
四、财政拨款收入支出总体情况
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
七、一般公共预算财政拨款"三公"经费支出决算情况
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于2019年度预算绩效情况说明
十、其他重要事项
第四部分 名词解释
第五部分 附件
一、部门基本概况
1.职能职责
（一）主管全区审计工作。负责对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对中央、省委省政府、市委市政府、区委区政府有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
（二）贯彻执行中央、省关于审计工作的方针、政策和法律法规，研究拟订我区审计工作方针、政策，拟订并组织实施全区审计工作发展规划和专业领域审计工作规划以及年度审计计划；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。
（三）向区委审计委员会提出年度全区预算执行和其他财政收支的审计报告。向区政府提出年度全区预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受区政府委托向区人大常委会提出全区预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。
（四）负责对稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等政策措施落实情况，以及公共资金、国有资产、国有资源进行审计；向区政府报告和向区政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施以及管理体制、机制的建议。
（五）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：
1. 区本级财政预算执行情况和其他财政收支；
2. 区直各部门、乡镇（街道）人民政府（办事处）、事业单位及其下属单位预算执行情况、决算和其他财政收支；
3. 区政府投资和以区政府投资为主的建设项目的预算执行和工程决算情况，区重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况。
4. 区属国有企业和融资平台、区属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益情况。
5. 区政府部门管理的和其他单位受区政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。
6. 区政府接收的国际组织和外国政府援助、贷款项目以及赠款项目的财务收支。
7. 法律、法规规定应由区审计局审计的其他事项。
（六）按规定对区管党政领导干部及依法属于区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。指导全区经济责任审计和自然资源资产离任审计工作。
（七）对区财政局的区级预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查，负责城市建设、管理及公用企、事业单位的财务收支的审计监督，负责重大项目稽查，负责与建设项目有关的勘察、设计、施工、监理等财务收支的审计监督。负责职责范围内的政府投资建设项目工程结算和调整概算审计。组织建设项目专项审计或审计调查，指导全区固定资产投资审计业务。
（八）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
（九）承担上级审计机关授权项目，开展专项审计调查和国家重大政策措施和宏观调控部署落实情况的跟踪审计。
（十）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政诉讼或区政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。
（十一）指导和监督内部审计和社会审计机构工作，对依法属于审计监督对象的单位的内部审计业务进行指导和监督，对依法属于审计机关审计监督对象的社会审计机构出具的审计报告进行核查。
（十二）拟订审计监督检查财政收支政策和制度；受理违反财税法规、政策、制度的重大举报案件。依法查处违反财经纪律的案件。
（十三）推广信息化应用，负责审计信息化建设、管理和维护工作。组织审计区政府和国有企业电子政务工程和信息化项目以及信息系统。
（十四）完成区委、区政府和区委审计委员会交办的其他任务。
（十五）职能转变。完善审计管理体制，优化审计资源，加强审计力量。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强部门之间沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。
2.机构设置
南岳区审计局是全额拨款的行政单位，根据编办核定，我局内设股室4个，分别是办公室、财政金融与经贸审计股、经济责任审计股、农业与自然资源环保审计股 ，（设有二级机构审计服务中心，为副科级公益一类事业单位），全局核定编制人数15人，其中：行政编制3人，全额事业编制11人，差额事业编制 0人，自收自支事业编制0人，工勤编制1人，2019年末实际在岗在编人数13人，退休人员6人，临聘人员6人，本单位现有公务用车 0 台，其中定向保障车辆0 台，接待调研用车0台，执法执勤用车0台，其他公务用车0台。
二、决算单位构成
我局只有本级，没有其他二级预算单位，因为纳入2019年度部门决算编制范围的只有南岳区审计局本级。
第三部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019年度收入388.21万元，比上年度减少42.44万元 。本年支出394.02万元，比上年减少15.39万元。主要原因是根据实际业务合理支配资金，节约支出。
二、收入决算情况说明
本年收入合计388.21万元，其中：财政拨款收入376.21万元，占96.91%；其他收入12万元，占3.09%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计394.02万元，其中：基本支出248.57万元，占63.09%；项目支出145.45万元，占36.91%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年度财政拨款收入376.21万元，比上年减少23.08万元，减少5.78%，收入减少主要原因财政拨款减少，厉行节约。支出382.02万元，比上年增加3.98万元，增长1.05%。及支出增加的主要原因是人员费用增加及项目经费的增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2019年度财政拨款支出382.02万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出增加3.98万元，增长1.05%，主要是因为人员费用增加及项目经费的增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2019年度财政拨款支出382.02万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出328.4万元，占85.96%；社会保障和就业支出26.88万元，占7.04%；卫生健康支出19.06万元，占4.99%；住房保障支出7.68万元，占2.01%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2019年度财政拨款支出年初预算数为183.91万元，支出决算数为382.02万元，完成年初预算的207.72%，其中：
1、一般公共服务—审计事务（20108）
年初预算为147.67万元，支出决算为328.4万元，完成年初预算的222.39%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算没有包括审计项目等支出。
2、社会保障和就业支出—行政事业单位离退休（20805）
年初预算为15.45万元，支出决算为26.88万元，完成年初预算的173.98%，决算数大于年初预算数的主要原因是：发放退休人员奖金及医保铺底。
3.卫生健康支出—行政事业单位医疗（21011）
年初预算为13.11万元，支出决算为19.06万元，完成年初预算的145.38%，决算数大于年初预算数的主要原因是：发放在职人员医保铺底以及合同工的医疗保险缴费。
4.住房保障支出—住房改革支出—住房公积金（2210201）
年初预算为7.68万元，支出决算为7.68万元，完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度财政拨款基本支出248.57万元，其中：人员经费194.65万元，占基本支出的78.31%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、医疗费补助、生活补助等；公用经费53.92万元，占基本支出的21.69%，主要包括办公费、印刷费、电费、差旅费、办公设备购置等。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为2万元，支出决算为0.82万元，完成预算的41%，其中：
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。
2.公务接待费支出预算为2万元，支出决算为0.82万元，完成预算的41%，决算数小于年初预算数的主要原因是控制支出，遵循规定。与上年相比减少0.19万元，减少18.81%,减少的主要原因是根据中央八项规定，来访客人减少。
3.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.82万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：公务接待费支出决算为0.82万元，全年共接待来访团组7个、来宾86人次，主要是省市局调研以及其他市县审计局业务交流发生的接待支出。我单位无公务用车，保有量为0台，本年度无新增公务用车。
八、政府性基金收入支出决算情况
本年度安排政府性基金决算收入为0万元，支出为0万元，上年结转结余0万元，本年结余0万元。
九、关于2019年度预算绩效情况说明
本单位按照财政绩效部门的要求，积极准时完成对预算绩效管理各项工作，包括绩效目标管理的申报、公开等。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况
本部门2019年度机关运行经费支出53.92万元，比年初预算数增加36.58万元，增长46.89%。主要原因是：工会经费、办公设备购置费的增加以及创卫期间支付的专用材料费、维修费的增加。
（二）一般性支出情况
2019年本部门开支会议费0.83万元，用于召开“不忘初心 牢记使命”为主题的业务培训，人数50人，内容：1.深入学习贯彻习近平总书记关于全面从严治党的重要思想；2.经济责任审计两办规定进一步解读；开支培训费2.84万元，用于计算机审计培训，人数1人，内容为审计人员赴南京审计大学培训计算机审计（为期2个月）。
（三）政府采购支出情况
本部门2019年度政府采购支出总额0万元。其中货物类采购0万元，服务类采购0万元，工程类采购0万元。
（四）国有资产占用情况
截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆，本年度没有购置公务用车，保有量为0台；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
第四部分 名词解释
一、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
二、“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第五部分 附件
注明：部门预算公开报表中，空表表示本部门无相关收支情况。