目录
第一部分 南岳区审计局概况
一、单位职责
二、内设机构
三、决算部门单位构成
第二部分 南岳区审计局2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 南岳区审计局2018年度部门决算情况
1、收入支出决算总体情况说明
2、收入决算情况说明
3、支出决算情况说明
4、财政拨款收入支出决算总体情况说明
5、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
6、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
7、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
8、政府性基金预算收入支出决算情况
9、预算绩效情况说明
10、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 南岳区审计局概况
一、单位职责
（一）主管全区审计工作。负责对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对中央、省委省政府、市委市政府、区委区政府有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
（二）贯彻执行国家关于审计工作的方针、政策和法律法规，研究拟订我区审计工作方针、政策，拟定并组织实施全区审计工作发展规划和专业领域审计工作规划以及年度审计计划；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。
（三）向区委审计委员会提出年度区本级预算执行和其他财政收支的审计报告。向区人民政府提出年度区本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受区人民政府委托向区人大常委会提出区本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。
（四）负责对稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等政策措施落实情况，以及公共资金、国有资产、国有资源进行审
计；向区人民政府报告和向区人民政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施以及管理体制、机制的建议。
（五）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：
1.区本级财政预算执行情况和其他财政收支；
2.乡（镇）人民政府财政决算和其他财政收支；
3.区直各部门、事业单位及其下属单位预算执行情况、决算和其他财政收支；
4.国家投资和以国家投资为主的建设项目的预算执行和竣工决算（含结算）情况。
5.区属国有企业和融资平台、区属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益情况；
6.区人民政府部门管理的和其他单位受区人民政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支；
7.区人民政府接收的国际组织和外国政府援助、贷款项目以及赠款项目的财务收支；
8.法律、法规规定应由区审计局审计的其他事项。
（六）按规定对区管党政领导干部及依法属于区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计，协调各成员单位运用经济责任审计成果；指导全区经济责任审计和自然资源资产离任审计工作。
（七）对区财政局的区级预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查，负责城市建设、管理及公用企、事业单位的财务收支的审计监督，负责重大项目稽查，负责与建设项目有关的勘察、设计、施工、监理等财务收支的审计监督；负责职责范围内的政府投资建设项目工程结算和调整概算审计；组织建设项目专项审计或审计调查，指导全区固定资产投资审计业务。
（八）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
（九）承担上级审计机关授权项目，开展专项审计调查和国家重大政策措施和宏观调控部署落实情况的跟踪审计。
（十）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政诉讼或区人民政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。
（十一）指导和监督内部审计和社会审计机构工作，对依法属于审计监督对象的单位的内部审计业务进行指导和监督，对依法属于审计机关审计监督对象的社会审计机构出具的审计报告进行检查。
（十二）拟订审计监督检查财政收支政策和制度；受理违反财税法规、政策、制度的重大举报案件；监管会计信息质量；监督检查财税法规政策、制度和财经纪律的执行情况；依法查处违反财经纪律的案件。
（十三）推广信息化应用，负责审计信息化建设、管理和维护工作。
（十四）完成区委、区政府和区委审计委员会交办的其他任务。
（十五）职能转变。完善审计管理体制，优化审计资源，加强审计力量。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强部门之间沟通协调，增强监督合力。
二、内设机构
根据上述职责，区审计局设4个内设机构：
（一）办公室（政策法规股）
（二）财政金融与经贸审计股（行政事业股、内审指导股）
（三）经济责任审计股
（四）农业与国土资源环保审计股（外资审计股）
三、决算部门单位构成
办公室（政策法规股）、财政金融与经贸审计股（行政事业股、内审指导股）、经济责任审计股、农业与国土资源环保审计股（外贸审计股）及未独立核算的二级机构（审计服务中心）构成我局部门决算。
第二部分 南岳区审计局2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
（全部公开表格附后）
注明：以上部门预算公开报表中，空表表示本部门无相关收支情况。
第三部分 南岳区审计局2018年度部门决算情况
一、收入支出决算总体情况说明
2018年度收入430.65万元，比上年度增加94.09万元 。本年支出409.41万元，比上年增加了75.23万元。主要原因是财政拨款收入增加，根据实际审计业务支配资金。
二、收入决算情况说明
本年收入合计430.65万元，其中：财政拨款收入399.29万元，占 92.72 %；其他收入31.36万元，占 7.28 %。
三、支出决算情况说明
本年支出合计409.41万元，其中：基本支出154.44万元，占 37.72%；项目支出254.97万元，占 62.28 %。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收入399.29万元，比上年增加90.79万元，增加29.43%，收入增加主要原因是区财政拨款增加。支出378.04万元，比上年增加71.92万元，增加23.49%。支出增加的主要原因是人员费用及审计项目经费的支出增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2018年度财政拨款支出378.04万元，占本年支出合计的94.68%，与上年度相比，财政拨款支出增加71.92万元，增长23.49%，主要是因为人员费用及审计项目经费的支出增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2018年度财政拨款支出378.04万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出333.36万元，占88.18%；社会保障和就业支出25.02万元，占6.62%；卫生健康支出11.56万元，占3.06%；住房保障支出8.1万元，占2.14%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2018年度财政拨款支出年初预算数为220.59万元，支出决算数为378.04万元，完成年初预算的171.38%，其中：
1、一般公共服务—审计事务（20108）
年初预算为186.21万元，支出决算为333.36万元，完成年初预算的79.02%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算没有包括审计项目等支出。
2、社会保障和就业支出—行政事业单位离退休（20805）
年初预算为14.72万元，支出决算为25.02万元，完成年初预算的69.97%，决算数大于年初预算数的主要原因是：发放退休人员奖金等。
3.卫生健康支出—行政事业单位医疗（21011）
年初预算为11.56万元，支出决算为11.56万元，完成年初预算的100%。
4.住房保障支出—住房改革支出—住房公积金（2210201）
年初预算为8.1万元，支出决算为8.1万元，完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年度财政拨款基本支出139.08万元，其中：人员经费126.72万元，占基本支出的91.11%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、医疗费补助、生活补助等；公用经费12.36万元，占基本支出的8.89%，主要包括办公费、印刷费、电费、差旅费、办公设备购置等。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为2万元，支出决算为1.01万元，完成预算的198.01%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。
公务接待费支出预算2万元，支出决算为1.01万元，完成预算的198.01%，决算数小于年初预算数的主要原因是控制支出，遵循规定，与上年相比减少0.1万元，减少9%,减少的主要原因是根据中央八项规定，来访客人减少。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.01万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为1.01万元，全年共接待来访团组10个、来宾90人次，主要是省市局调研以及其他市县审计局业务交流发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆，公务用车运行维护费0万元，截止2018年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位无政府性基金收支。2018年度政府性基金预算财政拨款收入 0万元；年初结转和结余 0万元；支出0万元，；年末结转和结余0万元。
九、关于2018年度预算绩效情况说明
本单位按照财政绩效部门的要求，积极准时完成对预算绩效管理各项工作，包括绩效目标管理的申报、公开等。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况
支出合计：139.08万元，其中：人员经费126.72万元、公用经费12.36万元。比2017年减少84.19万元，主要原因是：将投资评审中心经费调整至项目。
（二）一般性支出情况
2018年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元。
（三）政府采购支出情况
本部门2018年度政府采购支出总额20.73万元，其中：政府采购货物支出4.25万元、政府采购工程支出16.48万元。授予中小企业合同金额20.73万元，占政府采购支出总额的100%。
（四）国有资产占用情况
截至2018年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0 辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0 台（套）。
四、名词解释
1.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2.“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
南岳区审计局
2019年8月4日