2020年度南岳区审计局部门决算

目 录

第一部分 南岳区审计局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 南岳区审计局概况

一、部门职责

（一）主管全区审计工作。负责对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对中央、省委省政府、市委市政府、区委区政府有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）贯彻执行中央、省关于审计工作的方针、政策和法律法规，研究拟订我区审计工作方针、政策，拟订并组织实施全区审计工作发展规划和专业领域审计工作规划以及年度审计计划；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

（三）向区委审计委员会提出年度全区预算执行和其他财政收支的审计报告。向区政府提出年度全区预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受区政府委托向区人大常委会提出全区预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。

（四）负责对稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等政策措施落实情况，以及公共资金、国有资产、国有资源进行审计；向区政府报告和向区政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施以及管理体制、机制的建议。

（五）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议： 1. 区本级财政预算执行情况和其他财政收支； 2. 区直各部门、乡镇（街道）人民政府（办事处）、事业单位及其下属单位预算执行情况、决算和其他财政收支； 3. 区政府投资和以区政府投资为主的建设项目的预算执行和工程决算情况，区重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况。 4. 区属国有企业和融资平台、区属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益情况。 5. 区政府部门管理的和其他单位受区政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。 6. 区政府接收的国际组织和外国政府援助、贷款项目以及赠款项目的财务收支。 7. 法律、法规规定应由区审计局审计的其他事项。

（六）按规定对区管党政领导干部及依法属于区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。指导全区经济责任审计和自然资源资产离任审计工作。

（七）对区财政局的区级预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查，负责城市建设、管理及公用企、事业单位的财务收支的审计监督，负责重大项目稽查，负责与建设项目有关的勘察、设计、施工、监理等财务收支的审计监督。负责职责范围内的政府投资建设项目工程结算和调整概算审计。组织建设项目专项审计或审计调查，指导全区固定资产投资审计业务。

（八）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（九）承担上级审计机关授权项目，开展专项审计调查和国家重大政策措施和宏观调控部署落实情况的跟踪审计。

（十）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政诉讼或区政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

（十一）指导和监督内部审计和社会审计机构工作，对依法属于审计监督对象的单位的内部审计业务进行指导和监督，对依法属于审计机关审计监督对象的社会审计机构出具的审计报告进行核查。

（十二）拟订审计监督检查财政收支政策和制度；受理违反财税法规、政策、制度的重大举报案件。依法查处违反财经纪律的案件。

（十三）推广信息化应用，负责审计信息化建设、管理和维护工作。组织审计区政府和国有企业电子政务工程和信息化项目以及信息系统。

（十四）完成区委、区政府和区委审计委员会交办的其他任务。

（十五）职能转变。完善审计管理体制，优化审计资源，加强审计力量。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强部门之间沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

    南岳区审计局内设机构包括：南岳区审计局是全额拨款的行政单位，根据编办核定，我局内设股室4个，分别是办公室、财政金融与经贸审计股、经济责任审计股、农业与自然资源环保审计股，（设有二级机构审计服务中心，为副科级公益一类事业单位），全局核定编制人数15人，其中：行政编制3人，全额事业编制11人，差额事业编制0人，自收自支事业编制0人，工勤编制1人，2020年末实际在岗在编人数 13人，退休人员6人，临聘人员6人，现有公务用车0台，其中定向保障车辆0台，接待调研用车0台，执法执勤用车0台，其他公务用车0台。

（二）决算单位构成

    南岳区审计局2020年部门决算汇总公开单位构成包括：我单位只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2020年部门决算编制范围的只有南岳区审计局本级 。

第二部分 2020年度部门决算表

部门收支决算总表

部门支出决算表

 财政拨款收支决算总表

 一般公共预算财政拨款支出决算表

 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

政府性基金预算财政拨款收支决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计443.59万元，与上年相比，收、支总计各增加31.75万元，增长7.71%，主要是因为2020年财政拨款收入以及非税收入增加，本单位依照年初既定计划按期完成全年审计项目，完成上级审计机关、区委、区政府交办的其他审计事项，合理支配资金。

二、收入决算情况说明

本年收入合计425.77万元，其中：财政拨款收入407.77万元，占95.77%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入18.00万元，占4.23%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计401.63万元，其中：基本支出232.19万元，占57.81%；项目支出169.44万元，占42.19%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计425.59万元，与上年相比，财政拨款收、支总计各增加25.75万元，增长6.44%，主要是因为财政拨款收入增加，本单位根据实际合理支配资金，保障日常工作及项目支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出386.63万元，占本年支出合计的96.27%，与上年相比，财政拨款支出增加4.61万元，增长1.21%，主要是因为人员费用及项目经费支出增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出386.63万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出345.10万元，占89.25%；社会保障和就业支出26.41万元，占6.83%；卫生健康支出6.40万元，占1.66%；住房保障支出8.72万元，占2.26%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为233.75万元，支出决算数为386.63万元，完成年初预算的165.40%，其中：

1、一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）

年初预算为100.26万元，支出决算为151.24万元，完成年初预算的150.85%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年度考核奖励、车补等人员经费未纳入部门年初预算。

2、一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为48.00万元，支出决算为146.86万元，完成年初预算的305.96%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算没有包含人居环境等审计项目。

3、一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）

年初预算为45.00万元，支出决算为45.00万元，完成年初预算的100.00%，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

4、一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）

年初预算为2.00万元，支出决算为2.00万元，完成年初预算的100.00%，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）

年初预算为4.71万元，支出决算为13.81万元，完成年初预算的293.21%，决算数大于年初预算数的主要原因是：退休人员年度考核奖励等人员经费未纳入部门年初预算。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为12.60万元，支出决算为12.60万元，完成年初预算的100.00%，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为12.46万元，支出决算为5.82万元，完成年初预算的46.71%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2020年预算中包含了医保铺底资金，该资金实际未下拨。

8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.58万元，超出年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：发放合同人员的医疗保险缴费。

9、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为8.72万元，支出决算为8.72万元，完成年初预算的100.00%，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出232.19万元，其中：人员经费186.23万元，占基本支出的80.21%，主要包括： 基本工资、 津贴补贴、 奖金、 绩效工资、 机关事业单位基本养老保险缴费、 职业年金缴费、 职工基本医疗保险缴费、 公务员医疗补助缴费、 其他社会保障缴费、 住房公积金、 生活补助、 医疗费补助、 奖励金、 其他对个人和家庭的补助。公用经费45.96万元，占基本支出的19.79%，主要包括： 办公设备购置、 办公费、 印刷费、 水费、 电费、 邮电费、 差旅费、 维修（护）费、 专用材料费、 劳务费、 福利费、 其他交通费用、 其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为2.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年基本持平。

公务接待费支出预算为2.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，决算数小于预算数的主要原因是严格控制三公经费支出 ，与上年相比减少0.82万元，减少100.00%，减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费支出，受疫情影响减少接待任务。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费及运行维护费支出与上年基本持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.00万元，占0%，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2020年度无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为0.00万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位2020年度无公务接待费支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元。公务用车运行维护费0.00万元，截至2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2020年度无公务用车购置费及运行维护费支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

我单位2020年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出45.96万元，比年初预算数增加29.46万元，增长178.55%。主要原因是：车补未纳入年初部门预算，且委托业务费、工会经费有所增加。

十、一般性支出情况

2020年本部门一般性支出45.96万元，其中：会议费0.00万元，我单位2020年度无会议费支出；开支培训费0.00万元，我单位2020年度无培训费支出；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，主要是遵守规定，厉行节约； 办公设备购置3.12万元； 办公费7.88万元； 印刷费1.23万元； 水费0.81万元； 电费1.99万元； 邮电费2.26万元； 差旅费0.97万元； 维修（护）费0.91万元； 专用材料费2.11万元； 劳务费0.24万元； 福利费0.1万元； 其他交通费用11.61万元； 其他商品和服务支出12.74万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

部门整体支出和项目支出实行绩效目标管理，纳入2020年部门整体支出绩效目标的金额233.75万元，其中，基本支出137.30万元，项目支出96.45万元。
   本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等，按照财政绩效部门要求已公开或其他有关部门要求需随同部门决算一同公开的绩效信息，绩效目标自评表公开在本决算说明的附件。
   我单位无全区性重点建设项目，具体项目是无，故无须公开重点项目绩效情况。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

南岳区审计局2020年决算公开表格.XLS

整体+项目支出绩效表自评表