2024年度南岳区文化艺术馆部门决算

2024年度

南岳区文化艺术馆部门决算

目  录

第一部分南岳区文化艺术馆概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款"三公"经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款"三公"经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

南岳区文化艺术馆概况

一、部门职责

南岳区文化艺术馆的主要职责是：

开展文艺创作、组织活动、文艺培训、基层辅导；组建业余团队，辅导文化站和各种基层业余文化组织；培训各种文学艺术人才；繁荣群众业余文化艺术活动；搜集整理民族、民间文化遗产；组织各种群众文化艺术门类的创作；引导、统筹、联络社会文艺团体；承办区文旅广体局交办的其他事项。　

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

南岳区文化艺术馆是全额拨款的公益性事业单位，我馆内设股室3 个，分别是：办公室、财务室、业务股。根据编办核定，核定编制人数 4 人，其中：全额事业编制 4 人。在职在岗 4 人、退休人员1 人，临聘人员 1 人。无公务用车。

（二）决算单位构成。

南岳区文化艺术馆 2024年部门决算汇总公开单位构成包括：南岳区文化艺术馆本级。

第二部分    部门决算表

收入支出决算总表

                                                                                                公开01表

部门：南岳区文化艺术馆                                                     单位：万元

收入支出决算总表

公开01表

部门：南岳区文化艺术馆                                                     单位：万元

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
   2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

收入决算表

　　　　公开02表

部门：南岳区文化艺术馆　　　　　                                            单位：万元

收入决算表

　　　　公开02表

部门：南岳区文化艺术馆　　　　　                                            单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

　　　　　　　公开03表

部门：南岳区文化艺术馆　　　　　                                            单位：万元

支出决算表

　　　　　　　公开03表

部门：南岳区文化艺术馆　　　　　                                            单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

                                   财政拨款收入支出决算总表                                                                                                                                                             公开04表

部门：南岳区文化艺术馆　　　　　　                                                 单位：万元

                                   财政拨款收入支出决算总表                                                                                                  

                                                             公开04表

部门：南岳区文化艺术馆　　　　　　                                               单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

 公开05表

部门：南岳区文化艺术馆                                                     单位：万元      

一般公共预算财政拨款支出决算表

                                                                      公开05表

部门：南岳区文化艺术馆                                                    单位：万元              

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

                                                                                                               公开06表

部门：南岳区文化艺术馆                                                                单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

部门：南岳区文化艺术馆                                            单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

说明：我单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

                                                                                                           公开08表

部门：南岳区文化艺术馆                                            单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

说明：我单位没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。

财政拨款"三公"经费支出决算表

公开09表

部门：南岳区文化艺术馆                                            单位：万元

注：本表反映部门本年度财政拨款"三公"经费支出预决算情况。其中，预算数为"三公"经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

说明：我单位2024年无"三公"经费支出，故本表无数据。

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计126.18万元。与上年相比，减少8.44万元，增长6.27%，主要是因为厉行节约压缩了公用经费支出。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计126.18万元，其中：财政拨款收入120.89万元，占95.8%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入5.3万元，占4.2%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计126.18万元，其中：基本支出71.97万元，占57.03%；项目支出54.22万元，占42.97%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计120.89万元，与上年相比，增加11.38万元,增长10.4%，主要是因为人员经费、项目经费增加，其中工资性支出、对个人和家庭补助、社会保险缴费、住房公积金等都有所增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出120.89万元，占本年支出合计的95.8%，与上年相比，财政拨款支出增加11.38万元，增长10.4%，主要是因为人员经费、项目经费增加，其中工资性支出、对个人和家庭补助、社会保险缴费、住房公积金等都有所增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出120.89万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出（类）101.12万元，占83.65%；社会保障和就业支出（类）8.53 万元，占比7.06%；卫生健康支出（类）6.69 万元，占比 5.53%；住房保障支出（类）4.55 万元，占比3.76%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为68.91万元，支出决算数为120.89万元，完成年初预算的175.43%，其中：

1、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）。

年初预算为57.45万元，支出决算为55.58万元，完成年初预算的 96.74%,决算数小于预算数主要原因是：压缩了公用经费支出。

2、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）。

年初预算为 0 万元，支出决算为 28.44 万元，年初预算为 0 万元，无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：增加了上级财政拨款项目资金，国家级非物质文化遗传保护资金南岳庙会项目支出。

3、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。

年初预算为 0 万元，支出决算为 17.1万元，年初预算为 0 万元，无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：增加了上级财政拨款项目资金，包含中央补助免费开放专项资金、免费开放省级配套、免费开放配套专项、"三馆一站"免费开放中央补助资金、"三馆一站"免费开放省级配套资金等项目支出。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为1.62万元，支出决算为2万元，完成年初预算的123.46%,决算数大于预算数主要原因是：退休人员医保铺底未列入年初预算。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为 5.84 万元，支出决算为 6.53万元，完成年初预算的111.82%,决算数大于预算数的主要原因是：基本养老保险基数调增。

6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为2.75万元，支出决算为 6.27万元，完成年初预算的228%,决算数大于预算数的主要原因是：基本医疗保险基数调增及在职人员医保铺底未列入年初预算。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。

年初预算为0.21万元，支出决算为0.41万元，完成年初预算的195.24%,决算数大于预算数的主要原因是：失业保险、工伤保险基数调增及缴纳了基本医疗保险。

8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为4.55 万元，支出决算为4.55 万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出69.75万元，其中：

人员经费61.47万元，占基本支出的88.13%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；

公用经费8.28万元，占基本支出的11.87%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

七、财政拨款"三公"经费支出决算情况说明。

（一）"三公"经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度"三公"经费财政拨款支出预算为0.7万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年预算数相同，增长0%。决算数小于预算数的主要原因是2024 年未产生"三公"经费，与上年决算数相同，主要原因是上年与 2024 年均未产生"三公"经费。

（二）"三公"经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，由于预算数为 0 万元，无法计算完成比率。与本年预算数相同，主要原因是 2024 年未产生因公出国（境）经费，与上年决算数相同，主要原因是上年与 2024年均未产生因公出国（境）经费。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加0万元，增长0%。其中：

公务用车购置费支出预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，由于预算数为0万元，无法计算增减比率。与本年预算数相同，主要原因是 2024年未产生公务用车购置经费，与上年决算数相同，主要原因是上年与 2024年未产生公务用车购置经费。

公务用车运行维护费支出预算为 0.00万元，支出决算为 0.00万元，由于预算数为 0万元，无法计算完成比率。与本年预算数相同，主要原因是2024年未产生公务用车运行维护经费，与上年决算数相同，主要原因是上年与 2024年未产生公务用车运行维护经费。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出预算为0.7万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年预算相同，增长0%。决算数小于预算数的主要原因是2024年未产生公务接待经费，与上年决算数相同，主要原因是上年与2024年均未产生公务接待经费。2024年度共接待来访团组0个、来宾0人次，主要是2024年未发生接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度未发生政府性基金预算财政拨款收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门 2024年机关运行经费支出8.28万元，年初预算数 9.26万元，比年初预算减少0.98万元，减少10.58%，主要原因是：压减非重点、刚性支出要求，我单位厉行节约、严格把关公用经费支出。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费 0 万元，我部门 2024年度无会议费支出；开支培训费0万元，我部门 2024年度无培训费支出；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额44.02万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出44.02万元。授予中小企业合同金额16.16万元，占政府采购支出总额的36.71%，其中：授予小微企业合同金额16.16万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至 2024年12月31日，本部门共有车辆 0 辆，其中，副部（省）级及以上领导用车 0 辆、主要负责人用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、离退休干部服务用车 0 辆、其他用车 0 辆；单价 100 万元以上设备（不含车辆）0 台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目11个，共涉及资金54.21万元。其中，一般公共预算项目10 个51.14万元，占一般公共预算支出总额的42.3%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。二是部门评价开展情况。我单位为本级单位绩绞评价情况，无部门评价情况。三是事前绩效评估开展情况。组织对2024年度0个新增重大政策和0个重大项目开展事前绩效评估，共涉及资金0万元。

（二）绩效评价结果。

一是绩效自评结果。2024年度本单位整体支出全年预算数171.44万元，执行数126.18万元，完成预算的73.6%，绩效自评得分94.36分，评价等级为"优良"。绩效目标完成情况：一是完成开展免费班培训8期、非遗培训1次、剪纸培训1次；二是举办文化惠民活动10次，送春联、送剪纸到3个村及社区；三是举办展览3次；配合举办祭茶大典、春节庙会、元宵节、举办非遗剪纸教学活动、组织节目参加湖南省衡阳赛区第八节艺术节展演、积极联系市剧团送戏下乡、配合参与CCTV2025年跨年晚会南岳里拍摄、组织大型国风广场舞表演等系列民俗活动。

发现的主要问题及原因：通过前述对我馆整体支出情况的分析，反映出目前整体支出主要在预算执行方面还存在一些问题和不足，对项目支出绩效评价工作的思路、方法、操作规程认识不够深入，评价内容不够全面，主观判断的多，具体可衡量的少。

下一步改进措施：针对上述存在的问题，我馆将强化预算管理，定期开展预算执行分析，根据项目年度工作内容和总体目标，明确资金使用标准和依据，科学合理设置绩效目标和绩效指标，确保指标设置能够全面体现工作任务的主要产出和效益。

二是部门评价结果。我单位为本级单位绩绞评价结果，无部门评价结果。

三是事前绩效评估结果。2024年度0个重大项目事前绩效评估，其中，0个项目评估通过，涉及资金0万元，0个项目评估不通过，涉及资金0万元。

（三）评价结果应用情况。本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等见附件。

第四部分    名词解释

1.财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款。

2.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

3.机关运行经费：指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）使用一般公共预算安排的基本支出中的公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

4．"三公"经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）以及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

5.对附属单位补助支出：指事业单位用财政拨款收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

   6.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   7.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

   8.项目支出：指在为完成特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

   9.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

   10.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

   11.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

   12.其他收入：指单位取得的除上述"财政拨款收入"、"事业收入"、"经营收入"等以外的各项收入。

   13.使用非财政拨款结余：指事业单位使用非财政拨款结余（原事业基金）弥补当年收支差额的数额。

   14.年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

   15.结余分配：指事业单位按规定对非财政拨款结余资金提取的专用基金、缴纳的所得税和转入非财政拨款结余等。

   16.年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

   17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。

   18.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）：反映群众文化方面的支出，包括基层文化馆（站）、群众艺术馆支出等。

   19.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）：反映鼓励文学、艺术创作和优秀传统文化保护方面的支出。

   20.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：反映除上述项目以外其他用于文化和旅游方面的支出。

   21.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

   22.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

   23.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休 人员待遇的医疗经费。

24．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的 基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

第五部分   附 件

一、2024年南岳区文化艺术馆整体支出绩效自评报告。

二、2024年南岳区文化艺术馆整体自评表

三、2024年"三馆一站"免费开放中央专项资金（文化艺术馆12万元）项目自评表

2024年南岳区文化艺术馆整体绩效自评报告

2024年南岳区文化艺术馆整体自评表

2024年三馆一站免费开放中央专项资金（文化艺术馆12万元）