2019年南岳区寿岳乡人民政府整体支出绩效自评报告
根据《预算法》有关“各级政府、各部门、各单位应当对预算支出情况开展绩效评价”的规定，我乡对2019年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价，现将有关情况报告如下：
一、部门基本情况
（一）寿岳乡政府主要职责
根据《宪法》和《中华人民共和国地方各级人大和地方人民政府组织法》规定，乡党委、政府要通过组织群众、宣传群众、教育群众、服务群众，切实贯彻落实党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，围绕农业、农村、农民搞好服务，全面履行和承担五项职能：一是促进经济发展，增加农民收入；二是强化公共服务，着力改善民生；三是加强社会管理，维护农村稳定；四是推进基层民主，促进农村和谐；五是坚持全面从严治党，加强党的建设。
1、促进经济发展，增加农民收入
做好乡村发展规划，培育主导产业，推动产业结构调整，提高农业综合生产能力。建立新型农业社会化服务体系，发展农民专业合作组织，提高农产品质量安全水平。稳定和完善农村基本经营制度，探索集体经济有效实现形式，引导农民珍惜土地、增加投入，发展集约经营。依靠科技创新驱动，引领支撑现代农业建设。加强农田水利、交通等基础设施建设，提高农村发展能力。落实强农惠农措施，确保农民受益。促进民营经济发展，引导农民多渠道转移就业，增加农民收入，不断提高人民生活水平。
2、强化公共服务，着力改善民生
落实计划生育基本国策，推进优生优育，稳定农村低生育水平。促进农村义务教育发展，推动农村公共卫生体系和基本医疗体系建设，加强农村公共文化设施建设，丰富农民群众文化生活，发展农村体育事业，培养社会主义新型农民。做好防灾减灾、五保供养、优抚安置、低保、扶贫救济、养老保险和其他社会救助工作。发展农村老龄服务。加强农村残疾预防和残疾人康复工作。组织开展农村基础设施建设，加强集镇建设管理，改善农民生产生活条件。做好外出务工人员技能培训的服务工作，促进城乡劳动者平等就业。完善农村公共服务体系，形成管理有序、服务完善、文明祥和的社会生活共同体。
3、加强社会管理，维护农村稳定
加强民主法制宣传教育。加强社会治安综合治理，完善农村治安防控体系，保障人民生命财产安全。做好农村信访工作，畅通诉求渠道，及时掌握社情民意，排查化解矛盾纠纷，妥善处理人民内部矛盾。建立健全农村应急管理体制，提高危机处置能力。依法管理宗教事务，反对和制止利用宗教和宗教势力干预农村公共事务。加强生态环境建设和保护，做好农村环境卫生整治。协助区级有关部门做好安全生产、市场监管、劳动监察等方面的工作。保证社会公正，维护社会秩序和社会稳定。
4、推动基层民主，促进农村和谐
完善基层民主政治机制，指导村民自治、完善民主议事制度。推进民主决策，规范决策程序，增强群众参政议政意识。推进民主管理，强化村务公开责任，健全村务公开网络机构，引导农民有序参与村级事务管理。健全民主监督制度，严格实行财务公开，促进党风廉政建设。
5、坚持全面从严治党，加强党的建设
加强农村基层党组织建设、农村基层干部队伍建设、农村党员队伍建设。健全领导干部联点“软弱涣散”村党组织制度，抓好后进村整顿工作。优化党组织设置，严格党组织生活，加强后备力量培养，抓好党员发展教育管理。加强农村党风廉政建设，推进农村惩治和预防腐败体系建设。加强党管武装工作。坚持党组织书记履行党建工作责任述职制度，强化乡镇党建工作考核。做好乡镇干部培训，提高服务群众能力。加强和改进党组织对工会、共青团、妇联工作的领导，推动党群共建。
6、负责本行政区域内风景名胜资源的保护。
7、负责完成上级交办的其它工作任务。
（二）寿岳乡政府组织机构及人员情况
1.机构设置情况
寿岳乡人民政府属独立核算全额预算拨款的行政单位，下辖5个行政村，无二级预算单位。
2.人员编制情况
根据编办核定，我乡内设一办五中心，核定编制数52人，其中：行政编制24人、事业编制28人；2019年末实际在岗在编人数36人，行政编制18人，事业编制18人，退休人员1人，临聘人员6人。
3. 公务用车情况
截止2019年底，现有公务用车3台，其中：定向保障车辆3台。
二、部门整体支出管理及使用情况
（一）2019年部门预算情况
经区八届人大四次会议审议通过的区本级部门预算批复，2019年收入预算732.95万元，其中：经费拨款727.95万元；转移支付拨款5万元。
支出预算总计732.95万元，其中：基本支出348.75万元（工资福利支出279.23万元，一般商品和服务支出68.96万元，对个人和家庭的补助0.56万元）；项目支出384.2万元。
（二）2019年部门决算情况
2019年度收入为：3582.23万元。其中：财政拨款收入1963.32万元，占54.8%；其他收入1618.91万元，占45.2%。
2019年总支出3295.22万元，其中：基本支出662.87万元，占20.12%；项目支出2632.35万元，占79.88%。
（三）2019年支出分类情况
1、基本支出
基本支出系保障我乡机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于在职人员基本工资、津贴补贴、养老保险金以及离退休等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。2019年基本支出662.87万元，较上年增加61.28万元，增长10.18%。工资福利支出420.17万元，占基本支出的63.39%，较上年减少7.5%。减少的主要原因绩效奖减少。
商品和服务支出206.57万元，占基本支出的31.16%，较上年增加55.81%。
对个人和家庭补助支出31.02万元，占基本支出的4.68%，与上年基本持平。
资本性支出5.11万元，占基本支出的0.77%。
2、项目支出
项目支出系我乡为保障全乡5个行政村，共27位村干部基本报酬和基本运转经费的需要；确保村惠民基础设施建设及围绕全乡脱贫攻坚等方面而发生的支出，包括项目专项支出和运行维护专项支出。项目专项支出主要用于精准扶贫、农村基础设施建设、森林防火、环境整治、风景资源保护等方面；运行维护专项支出，主要用于村（社区）及机关正常运转、人大，政协，群团组织活动、及乡机关办公楼房屋设备维修维护等方面。2019年项目支出2632.35万元，比上年增加72.36%，主要原因是由于我乡精准扶贫以及环保项目的支出增加。
（四）“三公”经费情况
2019年“三公”经费实际支出19.03万元。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待0万元，公务用车19.03万元。2019年“三公”经费实际支出比上年减少2.49万元，减少11.57%。
三、部门整体支出绩效指标评价情况
对照绩效评价的相关文件规定，我乡从预算编制、预算配置、预算执行和管理等方面对2019年部门整体支出绩效开展了评价，具体情况如下：
（一）预算配置指标
编制数52人，在职人员36人，在编制控制范围内，在职人员控制率为69.23%。三公经费本年实际支出比上年减少2.49万元，减少11.57%。控制较好。
（二）预算执行指标
2019年支出决算为3295.22万元。年末结余为582.07万元，资金结转变动率为97%，“三公经费”支出9.72万元，“三公经费”控制率为60.92%，厉行节约成效显著。2019年年初预算732.95万元，年中追加预算1230.37万元，预算内为全年预算的39%，预算完成支出较年初增加较多，是因为增加农村基础设施建设及旅游、环境整治、两化两体系建设、全域旅游等方面的项目支出；2019年其他收入1618.91万元，主要原因是用于扶贫攻坚、环保等支出。
（三）预算管理指标
2019年我乡预算管理各项指标控制较好。机关运行经费211.67万元，比上年增加71.5万元，增加51%。增加的主要原因是防汛物资购置和办公费、及印刷费等。2019年我乡主要从以下几个方面加强预算管理。
一是进一步规范财务管理。今年，根据中央八项规定有关精神以及财务管理方面的法律、法规和审计等部门的意见，我乡对机关财务管理制度进一步进行了完善。同时，在财务开支把关方面认真执行相关文件并严格财务开支审批程序，加强对差旅费、会议费、接待费、公务用车运行经费等各项开支的管理。重点保障机关运转及重点工作的需要，大力压缩一般性支出，提高财政资金使用效益。
二是依法依规公开部门预决算。根据全区部门预决算公开工作统一安排部署，我乡分别于2019年 6月10日在区财政局门户网站公开了2019年部门预算和“三公”经费预算，于2020年9月5日公开了2019年部门决算和“三公”经费决算，社会反响良好，圆满完成了“三公”经费预决算公开工作。
三是进一步加强固定资产管理。为加强单位固定资产的管理，提高固定资产的使用率，制定了固定资产管理制度，由财政所负责固定资产建账建卡清查盘点，建立《固定资产卡片》并记入固定资产明细账，按物登记、凭卡入账，每年对单位的固定资产进行一次全面清查盘点，制定了固定资产报废制度，对于符合报废的固定资产，由各使用部门写出书面申请，财政所提供相关材料，统一向上级主管部门提出申请，批准后方可报废。
（四）履职效益指标
根据区八届人大三次会议要求，寿岳乡围绕服务农村经济社会发展大局，一年来，乡政府始终坚持依法行政，自觉接受乡人大法律监督，认真办理代表建议和意见。严格执行中央八项规定、省委九条规定和市县相关要求，改进工作作风，密切联系群众，政府工作的计划性、执行力和落实率明显改进。认真落实党风廉政建设责任制，及时出台机关厉行节约若干规定、基层单位财务管理补充规定，并政府采购等原有制度进行完善，逐渐步入以制度管人管事管钱的规范化轨道。全面推行政务、村务、站(所)务公开，群众满意度明显提高。有力推进统战、人武、共青团、妇联、老干部、关心下一代等工作，各项工作齐头并进，较好地完成了全年各项工作任务。2019年完成收入为3582.23万元。其中：一般公共预算财政拨款收入1963.32万元，政府性基金预算财政拨款收入8万元，其他收入1618.91万元。同上年增加67.26%。2019年完成支出3295.22万元，圆满完成了2019年度预算收入目标，保障了区重点工程的重点支出，取得了良好的社会经济效益。
行政效能方面：我乡切实提高行政效率，降低行政成本。进一步精简文件数量，提高文件质量。规范行文程序，严格行文规则，控制文件规格。减少会议数量，压缩会议时间。控制会议规模，创新会议形式。节约会议成本，严肃会议纪律。简化办事程序，对重大事项实行督查交办制度。推进办事公开，按照政务公开要求，对涉及财政相关的资料及时挂网方便老百姓查询。
社会公众满意度方面：通过项目的实施，提高村干部自觉履职的积极性，确保村为村民群众办实事、做好事、解难事等需要的支出，保障社会和谐稳定，确保资金使用效率，保障各项工作进展顺利。通过项目的实施，促进村各项公益事业的建设，全面开展美丽乡村建设，切实改善农村人居环境。通过项目的实施，让全乡村民对项目实施的满意度达到92%。
四、存在的问题
1、预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。
2、因单位全额编制少导致经费不足：绩效工资和日常公用经费不足、与实际支出相差较大。
3、公用经费控制有一定难度，基本为刚性支出。
五、改进措施和有关建议
针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：
1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。
2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。
3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。
4、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。