区八届人大四次会议文件（18）
关于南岳区2018年财政预算执行情况和
2019年财政预算草案的报告
2019年5月8日在南岳区第八届人民代表大会第四次会议上
南岳区财政局局长 刘冬林
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告全区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案，请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2018年全区财政预算执行情况
2018年，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，区政府及其财税部门着力做好“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”各项工作，我区经济社会发展稳中有进，财政管理水平持续提高，资金使用效益明显增强，预算执行情况总体较好。
（一）预算收支情况
1．一般公共预算。
收入预算执行情况：全区一般公共预算收入完成72716万元，同比增加4813万元，增长7.09%。其中：地方一般公共预算收入完成58268万元，增加2572万元，增长4.62%；上划中央收入完成11423万元，增加1703万元，增长17.52%；上划省收入完成3025万元，增加538万元，增长21.63%。
在国家持续“减税降费”、降低国有重点风景名胜区门票价格背景下，2018年我区财政收入实现了三个历史突破，一是一般公共预算收入突破7个亿；二是税收收入突破3个亿；三是“税占比”突破40%，达43.32%。
支出预算执行情况：全区一般公共预算支出完成122083万元，同比增加6923万元，增长6.01％。通过积极争取上级支持、调整支出结构、盘活存量资金、加快资金调度等举措，多方面筹集资金，为落实区委和政府部署的重点工程、重大项目和重要改革提供了坚实保障，为推动我区经济持续健康发展和维护社会大局稳定提供了坚强支撑。
税收返还和转移支付执行情况：2018年，经过积极争取，中央、省市继续加大对我区支持，共下达各类补助37450万元，其中：一般性转移支付和返还性收入22549万元，专项转移支付资金14901万元（含政府性基金上级专项补助收入592万元）。在上级持续压缩专项转移支付规模情况下，我们紧跟政策动向，成功申报一批补短板、强基础、促发展的好项目，获得上级大力支持，包括：田园综合体综合试点资金3000万元，万福小学改扩建工程1400万元，兴隆水库治理资金800万元，林相改造补助700万元，抗旱救灾补助500万元等。
2．政府性基金预算。全区政府性基金收入完成 27837万元，支出完成23250万元。
3．社会保险基金预算。全区社会保险基金预算收入完成18454万元，支出完成17194万元。
4．政府债务情况。截止2018年底，我区全口径债务余额99052万元，其中：政府债务余额为71090万元（含2018年新增债券8500万元），全部以债券形式体现，隐性债务余额27962万元。政府债务中，一般债务余额44890万元，专项债务余额26200万元，未超过省财政厅核定我区的政府债务限额。
预计全年实现了财政收支平衡。需要说明的是，上述预算执行情况是快报数，在年度决算编制后，还会有所变化。
（二）财政工作情况
按照区八届人大三次会议决议要求，全区上下齐心，奋发有为，较好地完成了全年各项工作任务。
1．支持加快发展，促进经济高质量发展。一是加大旅游经费投入。安排资金2300万，用于万寿广场改造、城区提质塑型、古镇景区改造、白龙潭停车场建设等旅游基础设施建设。统筹上级补助资金、区级预算资金共1570万，用于红星村骑行村落、景区公厕提质改造及游步道修缮等全域旅游基础设施建设。安排旅游宣传促销经费2000万元，成功举办了“春节庙会”、“我在寿岳有棵树”、“祭茶大典”、“2018年星空节”、“五岳年会”等系列活动，巩固“寿岳”品牌，实施精准营销，来岳游香客持续增加。安排资金500万元，用于城景区旅游环境整治。安排资金900万元，用于旅游特殊时段值班。二是支持企业发展。继续安排“四上”企业扶持、企业发展、科技及旅游产品研发资金，扶持企业做大做强，支持个体工商户转企业、规下企业升规模企业；安排资金490余万元，推动西城区创客空间产业园建设运营，引进一批规模电商企业；安排茶叶产业发展资金300万元，对茶叶基地建设、加工企业、品牌营销、质量安全等多方面进行奖励扶持。三是落实“减税降费”政策，提高收入质量。进一步完善税收征管，推动收入总量与质量同步提升，严格落实增值税税率下调、个人所得税改革等各类减税降费政策，全年减税降费4200万元以上。
2．优化支出结构，织密扎牢民生保障网。一是支持教育优先发展，学生资助经费、义务教育学校公用经费全部按上级要求保障到位；首次将代课教师及学校安保人员工资纳入部门预算；推进万福小学改扩建工程建设，基本完成义务教育大班额化解；拨付教学、教研、教改经费60万元，激发广大教师爱岗敬业、潜心教学的工作热情。二是落实社保、医疗等惠民政策。落实企业养老保险“十三连调”，城乡居民医保财政补助从上年的450元提高至490元；基本公共卫生均等化服务补贴从上年的50元提高至55元；重度残疾人月护理补贴由50元提高至60元；城镇低保月最低生活保障金由420元提高至480元；特困人员月分散供养金由550元提高至630元；特困人员月集中供养金由550元提高至720元。安排资金1254万元，用于全区机关事业单位医保个人账户补助。统筹上级再就业资金500余万元，用于职业技能培训、公益性岗位补贴等。发放创业担保贷款800万元，财政贴息48万元。三是积极改善人居生态环境。统筹资金5400余万元用于城景区环卫外包、森林资源保护、农村环境综合整治及景区风景资源补偿费发放等工作，完成文科斌养殖场拆除、衡岳六组停车场用地整改等环保突出问题整改。四是深入贯彻实施乡村振兴战略。安排资金1000万元，用于农村公路建设、水毁修复、公路安保；安排资金374万支持了新村等村农排线和农电改造，烧田等村农村安全饮水工程。完成农村“一事一议”财政奖补项目3大类15个，奖补资金165万元；开展水稻种植、能繁母猪养殖、公益林种植和育肥猪养殖四个中央政策农业保险及茶叶种植省级特色农业保险，总保费143万元，财政承担保费补贴114万元；做好涉农资金发放共发放惠农、扶贫补贴41项，补贴资金1562万元。五是巩固脱贫攻坚成效。整合各级各类扶贫资金740万元，为脱贫攻坚工作提供有力保障，加强扶贫资金绩效管理，实现扶贫资金绩效管理全过程全覆盖。六是全力以赴做好抗旱救灾工作，安排资金2500万元，保障衡山西应急供水工程，阳媚坝应急取水工程，湘江水厂107国道加油站改造等抗旱救灾项目顺利推进，确保全区群众饮用水安全。
3．规范财政管理，深入扎实推进改革。一是加强财政预算管理。遵循支出水平与财力状况相匹配、民生改善与经济发展相协调的原则编制、执行财政预算，确保全年财政收支平衡。强化预算编制工作的规范透明工作，区本级和非涉密的预算单位全部按要求进行预决算公开。二是加强国库资金管理。全面清理财政往来资金，超额完成省财政厅下达我区2018年往来清理清收任务。深化国库集中支付改革，2018年新增纳入单位9个，改革覆盖面达100%。加强国库资金拨付监督力度，优化和调整相关岗位，资金安全保障进一步提升。三是加强政府采购管理。实行全市统一的采购限额标准，进一步落实采购人的主体责任，进一步规范单位的自主采购流程，落实内控管理机制；进一步推进政府采购信息化管理，启动政府采购信息化系统建设。四是加强投资评审管理。完善政府投资项目变更管理办法，健全项目变更评审机制，切实提升评审效率，积极推进购买服务工作，依法依规委托第三方咨询机构加强对项目竣工结算进行审查80个，全年共审核预、结算及招标上限值共203个，送审金额38628.9万元，共为政府审减不合理支出9200.29万元，审减率为23.82%。五是积极开展绩效评价和监督检查。全面推行预算绩效目标管理，组织区内所有预算单位实施2018年部门整体支出预算绩效目标申报公开工作；倒逼部门改变“重投入轻管理、重支出轻绩效”的习惯做法。六是政府会计改革试点工作圆满完成。区财政局作为全省会计制度改革第一批试点单位，圆满交出全省第一份新政府会计财务月报，受到了省市财政部门领导的赞扬。组织全区各单位会计人员进行了3次培训，确保2019年1月1日起在行政事业单位全面实施政府会计改革，衡阳县、耒阳、衡东、湘潭等多地前来学习试点经验。
4．构建管控机制，积极稳妥防控债务风险。一是成立了由区委、区政府主要负责人双牵头的政府性债务管理领导小组，建立联席会议制度。成立债务管理领导小组办公室，由区财政局局长任办公室主任。二是按照“停缓调撤”清理原则，调减投资额项目6个，缓建项目5个，保留项目3个，压减政府投资额6.47亿元，减少融资平台可能新增的债务8亿元，有效控制了债务增长过快的势头。三是联合审计部门对隐性债务进行清理认定，明确我区隐性债务4.256亿元。四是制定《南岳区政府隐性债务风险化解方案》，方案明确年度化解目标、资金来源、偿债责任单位、重点管控新增债务等内容。
在财政管理改革取得阶段性进展的同时，我们也清醒认识到，在提升收入质量、优化支出结构、提高资金绩效、防范财政风险、健全管理制度等方面，与区委区政府要求和人民群众期待相比，还有较大差距，审计报告也指出了财政管理改革中存在的一些具体问题。对此，我们深感责任重大，将牢牢把握正确政治方向，以全面深化改革为根本动力，明确要突破的堵点难点，集中力量攻关，切实加以解决。
二、2019年财政预算草案
2019年是中华人民共和国成立70周年，是决胜全面建成小康社会，实现第一个百年奋斗目标的关键之年。就我区财政收支形势看，中央将继续实施积极的财政政策，让利于民，启动更大规模的减税降费，继续降低国有重点景区门票价格和扩大门票免票范围，预计财政增收难度进一步加大；而打好“三大攻坚战”、基础设施补短板、民生保障兜底线等刚性支出需求进一步攀升，收支矛盾异常突出，全区上下必须牢固树立过“紧日子”思想，保持定力、迎难而上、扎实工作、破浪前行，化危机为机遇，变压力为推动经济社会高质量发展的动力。
（一）2019年财政预算的指导思想
全面贯彻落实党的十九大精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，围绕区委“三五一”的工作思路和“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的工作要求，坚持稳中求进的工作总基调和新发展理念，聚焦重点、精准施策、统筹兼顾、节用裕民，提高人民群众获得感、幸福感、安全感，为我区经济社会健康稳定发展做好财力保障。
（二）2019年财政预算的主要指标
1．一般公共预算。全区一般公共预算收入计划安排78170万元，比上年增长7.5%。其中：地方收入计划安排62639万元；上划中央收入计划安排 12280万元；上划省级收入计划安排3251万元。一般公共预算支出计划安排117065万元。
2．政府性基金预算。全区政府性基金预算本年收入安排68690万元，新增专项债券收入4300万元，上年结余4800万元，政府性基金预算本年支出安排57864万元，调出资金19926万元至一般公共预算。
3．社会保险基金预算。全区社会保险基金预算收入安排13732万元，支出安排12673万元。
4．政府债务。按照《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》规定，市县政府确需举借政府债务的，由省级政府发行地方政府债券代为举借。我区将在政府债务限额内，积极争取债券资金。
（三）2019年财政预算安排的特点
1．收入稳增长。近年来，根据省、市“保目标、降占比、调结构”的要求，我区做实了非税收入，提高了收入质量。根据上年收入完成情况和2019年收入形势分析，按照稳增长的思路，一般公共预算收入预期增幅在7.5%左右，既考虑了经济发展需要，又考虑了我区实际情况。
2．支出保重点。一是坚持底线思维，“三保”（保工资、保运转、保基本民生）支出应保尽保，干部职工可享受的待遇，如绩效考核奖、综治考核奖、公车改革补贴、职工医保个人账户补助及单位运转经费、教育、社保、医疗等基本民生支出全额保障到位。二是科学精准做好乡村振兴、“三大”攻坚战、科技、文化等重点支出保障。三是从严从紧安排已开工政府投资项目工程款，维护社会稳定。四是以绩效为导向，有保有压安排其他各项财政支出，促进各项社会事业均衡发展。
3．债务防风险。一是统筹安排资金，按照分年偿债计划，确保2019年隐性债务化解目标任务进度达100%。二是认真研究上级政策，结合我区区情，积极向省政府申报土地储备、试点发行项目收益与融资自求平衡的政府专项债券等专项债券转贷额度支持，扩大有效融资。三是年内将现有融资平台公司整合至2家以内。整合后的平台公司不做无收益的公益性项目，不再承担政府投资职能。四是制定风险应急预案，建立风险事件预警监测机制，分类施策，稳妥处置政府性债务风险。
三、2019年财政工作重点
（一）大力培育财源，全力支持产业发展。充分利用区位优势、品牌效益，全力扶持茶叶产业做大做强；推动旅游产业创意园、创客空间电商产业园项目进度，促进项目早投产早见效；进一步提高旅游宣传促销力度和针对性，尽量减少门票价格调整对我区财政收入的冲击。
（二）切实加大投入，保障民生福祉。坚持“有保有压”，统筹用好上级转移支付和新增债券，盘活存量资金，严控“三公”经费及机关运行成本，腾出财力加大教育、社保、农林水等领域基本民生投入，全力做好防范化解重大风险、精准扶贫、污染防治三大攻坚战资金保障，兜住民生保障底线。
（三）深化财税改革，完善财政运行机制。全面推行财政预决算和部门预决算及“三公”经费公开；强化财政资金的绩效评价和监督检查，提高财政资金使用效益。加强重点项目建设管理，严格预算执行，加快财政支出进度。
（四）规范政府性债务管理，夯实财政健康发展基石。通过压减投资规模、化解存量债务、管控新增债务、整改违规举债、严格财政资金管理、推进平台公司市场化转型发展、构建风险防控机制等措施，确保我区债务规模、结构在安全可控范围内，牢牢守住不发生系统性区域性财政金融风险的底线。
各位代表，新时代当有新气象新作为。新的一年，我区财税工作的任务将更加繁重，改善民生和促进发展的使命将更加艰巨。我们将在区委的坚强领导下，自觉接受人大监督，虚心听取政协的建议和意见，锐意进取，攻坚克难，以优异的成绩迎接中华人民共和国成立70周年。
2019年南岳区地方政府债务情况预算公开表_268672019年南岳区地方政府债务情况预算公开表