关于南岳区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告

2018年1月10日在南岳区第八届人民代表大会第三次会议上

南岳区财政局局长  廖飞鹏

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会报告全区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案，请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2017年全区财政预算执行情况

（一）预算收支情况

2017年，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，全区财税部门狠抓收入征管，提升收入质量，优化支出结构，持续深化监管，坚持在困境中爬坡过坎、奋力前行，预算收支总体情况较好。

1、一般公共预算。

根据市委、市政府关于2017年财政收入“稳增长、提质量”的要求，我区非税收入限额为40900万元。经区人大常委会审查批准，全区一般公共预算收入数调整为67900万元。

收入预算执行情况：全区一般公共预算收入完成67903万元，较上年（下同）增加62万元，增长0.09%。其中：地方收入完成55696万元，减少2671 万元，下降4.58%；上划中央收入完成9720万元，增加2738万元，增长39.22%；上划省级收入完成2487万元，减少5万元，下降0.2%。

从收入结构来看，税收收入完成26517万元，增加4220万元，增长18.93%。“税占比” 39.05%，提高了6.18个百分点。非税收入完成41386万元，减少4158万元，下降9.13%。其中，门票收入入库35892万元，减少2448万元，下降7%。门票收入实际销售额36542万元，同口径增加2202万元，增长6.41%。

支出预算执行情况：通过积极争取上级支持、调整支出结构、盘活存量资金、加快资金调度等举措，保障民生支出、重点项目的资金需求。全区一般公共预算支出完成119986万元，增加23478万元，增长24.33%。主要支出科目的支出情况如下：

农林水支出9792万元，增长6.49%。积极落实上级脱贫攻坚政策精神，区级安排扶贫资金294万元，比上年增加104万元，增长54.7%。

教育支出12172万元，落实高中生均经费，高职生均经费逐步提标。实现学生资助政策全覆盖。  

社会保障和就业支出10859万元，增长18.85%。机关事业单位养老保险制度改革按统一政策实施。继续提高低保、优抚等补助标准，完善救助制度建设。加强公共就业服务和技能培训，支持残疾人就业。

医疗卫生与计划生育支出10005万元，增长33.12 %。将基本公共卫生服务经费财政补助标准提高到每年50元/人。

城乡社区事务支出25500万元，增长48.64%，加快城景区基础设施建设步伐，提升南岳形象。

商业和服务业支出11200万元，增长3.05%，支持旅游宣传促销、全域旅游创建、景区村民搬迁。

2、政府性基金预算。全区政府性基金收入完成49480万元，支出完成49480万元。

3、社会保险基金预算。全区社会保险基金预算收入完成   16500万元，支出完成15300万元，年末累计结余9798万元。

4、政府债务情况。2017年，全区争取省财政厅新增债券4300万元，消化超限额债务1614万元，年底全区政府债务余额为62590万元。其中：一般债务余额42590万元、专项债务余额20000万元，未超过省财政厅核定我区的政府债务限额。

5、争取上级补助情况。2017年，全区预计到位上级专项补助18000万元、一般性转移支付16000万元。

预计全年实现了财政收支平衡。需要说明的是，上述预算执行情况是快报数，在年度决算编制后，还会有所变化。

（二）2017年财政重点工作完成情况

根据区八届人大二次会议决议要求，区财政围绕全区经济社会发展大局，加大服务经济发展力度，完善民生保障机制，推进财税管理改革，较好地完成了全年财政重点工作任务。

1、支持加快发展，稳步推进财源建设。一是抓好旅游财源建设。安排资金4200万元，用于景区提质改造及全国首批全域旅游示范区创建。安排资金3000万元，设立旅游营销专项资金，进一步加大旅游营销力度。安排资金350万元，用于全区旅游环境整治。安排资金400万元，用于创客空间电商产业园项目。旅游产品创意园PPP项目已启动前期工作。二是做好重点项目资金保障。区财政统筹区级建设资金、特色县专项资金和新增债务资金共17500万元全力支持全区重点项目建设。进一步做实做强区级融资平台公司，支持公司市场化融资68000万元。支持招商引资，梳理各类优惠政策，吸引一批有实力的公司来岳投资。三是支持企业发展。通过落实减税降费政策，全面推进营改增，搭建银企对接平台，设立“四上企业”专项扶持资金，兑现旅行社营销奖励等方式，鼓励企业做大做强。

2、优化支出结构，民生保障更加有力。一是保障教育经费到位。围绕教育均衡发展和督导评估要求，安排资金5333万元用于全区学校教育基础设施建设和教师待遇落实。安排资金708.13万元，保障义务教育阶段公用经费足额到位。免除区办高中学生教材费和学费137.47万元。安排资金107万元，建立从学前教育到高等教育的全程资助体系。二是落实社保、医疗等惠民政策。将机关事业单位纳入养老保险保障范围，落实企业养老保险“十三连调”，城乡居民基础养老金人均每月提高5元，达到85元。城乡居民医疗保险财政补助标准人均每年提高30元，达到450元。基本公共卫生服务补助人均每年提高5元，达到50元。安排资金1254万元，用于全区机关事业单位医保个人账户补助。统筹上级再就业资金500余万元，用于职业技能培训、公益性岗位补贴等。发放创业担保贷款800万元，财政贴息50万元。安排资金1700万元，用于南城区公租房项目续建、建档立卡贫困户住房集中安置等。三是支持环境保护。安排资金1900余万元，用于城区雨污分流、环保整改、农村环境整体推进及景区风景资源补偿费发放。四是改善农村和社区条件。安排资金1500万元，用于农村公路新建、水毁修复、安保设施和能源建设。整合资金730万元，继续推进实施两化两体系建设，改善社区办公用房条件和健全便民服务网点。安排小农水资金150万元，用于农村农田水利基础设施改善。完成农村“一事一议”财政奖补项目21个，奖补资金170万元。五是巩固脱贫攻坚成效。整合各级各类扶贫资金603.05万元，为脱贫攻坚工作提供有力保障。六是做好涉农资金发放。发放涉农补贴资金16 项，金额1220余万元。开展水稻种植、能繁母猪养殖、公益林种植和育肥猪养殖四个中央政策性农业保险及茶叶种植省级特色农业保险，承保面达到90%以上，总保费150万元，财政承担保费补贴124万元。

3、规范财政管理，深入扎实推进改革。一是推进预算绩效管理。强化预算编制工作的规范透明工作，区本级和非涉密的预算单位全部按要求进行预决算公开。对部门专项10万元以上，全区专项50万元以上的资金实行预算绩效管理，将评价结果与下年度预算编制挂钩。我区在省财政厅2016年市县财政管理综合评价中被评定为A级，获得专项奖励450万元。二是加强国库资金管理。加大财政专户清理力度，财政专户由年初的19个撤销至10个，成为全市首批财政专户全部撤并到位的县区。加强国库资金拨付监督力度，优化和调整相关岗位，资金安全保障进一步提升。三是加强政府采购管理。取消了定点采购制度，采购限额标准由原来的货物和服务2万元提高到3万元，工程5万元调整到3万元。达到公开招标限额标准的项目全部进入市公共资源交易中心交易。进一步发挥采购单位的内控作用，逐步将监管重点由现场监管转为采购预算和流程监管。四是加强投资评审管理。修订出台《南岳区政府投资项目工程变更管理办法》和《南岳区政府投资项目评审管理办法》，首次明确对工程变更实行先区分责任、追究责任，再进行变更。全年审查项目招标上限值及政府采购工程预算93个，审查项目竣工结算108个。总计评审资金总量3.75亿元，审定金额2.84亿元，审减0.91亿元，审减率 24.27％。五是积极开展绩效评价和监督检查。对社区惠民项目资金、和顺小区公租房建设资金、农业发展资金、安监局部门整体支出、驴妈妈门票分销政策进行重点绩效评价。组织教育局、民政局、水务局、总工会、卫计局、建设局、商务和经科局对专项支出进行绩效自评。组织统计局、安监局、路灯站、政务中心、社保处、财政局对2016年度部门整体支出进行绩效自评。开展了“机关运行经费、招投标、政府采购和财政专项资金”专项检查，共检查单位19家，查处违纪违规资金507万元。

各位代表，2017年全区财政运行情况总体较好，但财政工作仍存在不少困难和挑战：一是税占比有待进一步提高。我区财政收入主要来源是以门票收入为主的非税收入，税收总量不大，要完成上级继续压减非税收入、提升收入质量的要求，仍然十分困难。二是收支矛盾更加突出。我区地方一般公共预算收入年增幅仅5%左右，而工资、教育、社保、医疗、扶贫、环保、科技等领域的支出连年政策性提标，置换的政府债务逐步进入还本期，财政收支矛盾日益突出。三是财政精细化管理有待进一步提升。在规范和整合财政资金、强化预算约束和绩效评价方面还有提升空间。对于这些问题，我们将切实采取措施，积极应对和改进。

二、2018年财政预算草案

（一）2018年财政预算的指导思想

 深入贯彻党的十九大精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，围绕区委“三五一”的工作思路和“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的工作要求，注重培植财源，着力推动旅游经济转型升级，强化收入征管，着力实现收入平衡增长，继续优化财政支出结构，着力完善民生保障机制，坚持改革创新，着力提高财政管理水平，为全区成功创建国家首批全域旅游示范区，促进全区经济建设和社会事业发展做好财力保障。

（二）2018年财政预算的主要指标

1、一般公共预算。全区一般公共预算收入安排71295万元，比上年增长5%左右。其中：地方收入安排58234万元，增长4.56%；上划中央收入安排 10400万元，增长7%；上划省级收入安排2661万元，增长7%。一般公共预算支出安排86304万元（不含上级专项追加支出），较上年预算数增长3.43 %。

2、政府性基金预算。全区政府性基金预算收入安排41385 万元，支出安排41385万元。

3、社会保险基金预算。全区社会保险基金预算收入安排11902万元，支出安排11194万元。

4、政府债务。按照《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》规定，市县政府确需举借政府债务的，由省级政府发行地方政府债券代为举借。2018年，我区将在政府债务限额内，积极争取新增债券和置换债券。

（三）2018年财政预算编制的特点

1、坚持提高质量。按照市委、市政府“保目标、降占比、调结构”的要求，坚持压减非税收入与增加税收收入并重，在压减非税收入的基础上合理确定收入目标。建议全区一般公共预算收入与全市保持一致，增幅按5%左右安排，其中税收（不含耕契两税）按7%左右安排。这既考虑了经济发展的需要，又提高了财政收入质量，符合我区实际利益。

2、坚持民生优先。保障预算单位正常运转和人员工资发放。适当提高全区统聘临时人员和自收自支编制人员经费保障水平。将养老保险、公务用车改革补贴、绩效考核奖、医疗保险、医疗铺底、住房公积金、村级运转经费等全部按政策标准列入预算保障。

3、坚持厉行节约。从严控制一般性支出，公用支出(含交通费)继续实行定员定额补助，定额标准与上年相同。部门项目支出，根据政策规定、上级考核要求和实际需要从严从紧安排。

4、坚持统筹整合。将上年结余、上级补助、本年新增财力进行整合，统筹用于安排当年项目预算。努力通过争取更多的上级资金、增加财政收入、节约财政支出等办法，统筹提升财政保障能力。

5、坚持注重绩效。进一步扩大政府购买服务规模。对上年预算执行进度不快、结余较多的项目，绩效评价结果未达到要求的项目，全部调减预算安排。

三、2018年财政工作重点

（一）服务经济，助推旅游发展

充分发挥财政资金、财政政策作用，千方百计支持财源建设。围绕创建国家首批全域旅游示范区，着力支持提升南岳旅游质量，改善旅游环境。落实简政放权和“放、管、服”相关财税政策，继续清理规范行政事业性收费和政府性基金，坚决取消不合法、不合理的收费项目。逐步调整财政支持方式，将财政投入着力点逐步转移到加强引导、支持创新等间接投入方式上来。综合运用项目申报、专项资金扶持等措施，支持延伸发展旅游文化节目、工艺品加工、健康养老等相关产业，助推旅游经济转型升级。进一步加快财政支出进度，确保资金早投入、项目早见效。协助融资平台积极开展重点项目融资，全力支持项目建设。在基础设施建设和公共服务项目领域，稳步推进运用政府和社会资本合作模式，带动更多社会资本助推经济发展。

（二）突出重点，保障民生福祉 

坚持民生导向，突出保障重点，集中财力用于惠民生的重点领域和关键环节。积极筹措资金，努力保障“三农”、教育、就业、社会保障、医疗卫生、扶贫、环保、保障性住房等民生领域的资金需求。促进加大投入与完善制度有机结合，增强改善民生政策的公平性和可持续性。继续推进基本公共服务均等化进程，努力使全区人民“幼有所育、学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养”，增强民生福祉。

（三）强化措施，抓实收入征管

认真对照全年预算目标，强化收入组织工作责任制，切实增强组织收入的主动性。坚持按进度抓好收入组织，确保均衡入库。切实加强税收征管，做到依法征收、应收尽收，严格减免税管理，杜绝随意减征、免征、缓征应征税款行为。加强土地出让金、国有资源有偿使用收入征管，加大门票稽查堵漏力度，支持和完善门票分销模式，逐步实现非税收入管理的法制化、规范化、制度化。推进财政收入综合信息平台建设，加强经济指标与税收的分析对比，努力挖潜增收。

（四）深化改革，提升财政绩效 

完善政府预算体系，加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度。进一步提高国库集中支付支出占财政总支出的比率、直接支付占集中支付的比率。推进专项资金管理规范化，加强对重点民生工程、重大项目建设等专项资金使用情况的监督检查和绩效评价，强化监督检查和绩效评价结果与预算安排的有机结合。深入推进区本级及区直各预算单位的预决算公开工作，主动接受人大法律监督、政协民主监督和纪检监察、审计及社会各界监督。

各位代表，新的一年，全区财税工作的任务将更加繁重，改善民生和促进发展的使命将更加艰巨。我们将在区委的坚强领导下，自觉接受人大监督，虚心听取政协的建议和意见，不忘初心、继续前进，推动财政工作迈上新台阶！