关于2019年财政决算（草案）和2020年 1-6月财政预算执行情况的报告

关于2019年财政决算（草案）和2020年

1-6月财政预算执行情况的报告

区人大常委会：

现将2019年区级决算（草案）和2020年1-6月预算执行情况报告如下，请予审查。

一、2019年财政决算情况

2019年，全区财税部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻中央、省、市、区决策部署，认真落实区八届人大四次会议有关决议要求，紧抓发展机遇，努力攻坚克难，全面深化改革，突出高质量发展，决算情况总体较好。

（一）一般公共预算收支决算情况

一般公共预算收入完成情况：2019年，全区一般公共预算收入完成76186万元，同比增收3470万元；其中：地方一般预算收入完成62866万元，同比增收4598万元；上划中央收入完成10538万元，同比减少885万元；上划省收入完成2782万元，同比减少243万元。一般公共预算收入完成情况见下表：

南岳区2019年一般公共预算收入完成情况表

单位：万元

上级补助收入完成情况：2019年，全区共争取上级补助资金43652万元，比上年增加6794万元。其中：返还性收入3462万元，与上年持平；一般性转移支付收入23836万元，比上年增加4749万元，增加原因主要一是均衡性转移支付等财力性补助增加，二是老少边穷、教育、卫生健康等共同财政事权转移支付增加；专项补助收入16354万元，比上年增加2045万元，主要是农业、住房保障等专项补助增加。上级补助收入具体完成情况见下表：

2019年南岳区上级补助收入完成情况表

单位：万元

一般公共预算支出及主要支出项目完成情况：2019年，全区一般公共预算支出完成149319万元，增长22.31％。一般公共预算支出具体情况见下表：

南岳区2019年一般公共预算支出分项完成情况表

单位:万元

一般公共预算收支平衡情况。根据决算草案汇编结果，全区当年地方一般公共预算收入62866万元，加上上级补助收入43652万元，新增一般债券转贷收入800万元、调入资金45760万元、收回财政存量资金544万元、平台公司资金往来19822万元、上年结转收入24816万元，减去当年地方财政支出149319万元、存量资金安排支出7861万元、上解支出1523万元、结转下年支出39557万元（上级补助结转22301万元，本级结转结余17256万元）,当年财政收支平衡。

其他需要报告的事项：

1.区级预备费。预算安排1000万元，实际支出862万元，根据具体使用方向列入相关科目，主要包括：一般公共服务支出354万元、公共安全支出17万元、教育支出63万元、文化体育与传媒支出68万元、社会保障和就业支出36万元、卫生与健康支出25万元、城乡社区事务支出132万元、农林水支出132万元等。

2.区级“三公”经费支出情况。全区各预算单位严格落实中央和省厉行节约各项规定，严控相关开支，“三公”经费全年执行数为1870万元，比上年决算数减少103万元，确保了“三公”经费只减不增。

（二）基金预算收支决算情况

     2019年，全区政府性基金收入52731万元，基金上级补助收入269万元，新增专项债券转贷收入11400万元，基金上年结转3635万元，基金预算支出14059万元，调入一般公共预算45760万元，基金上解支出15万元，年末基金结余8201万元。

（三）社保基金预算收支决算情况

社保基金预算收入完成27665万元，支出完成51572万元，（含企业养老保险省级统筹一次性上解支出24761万元）。 

（四）2019年政府债务情况

截止2019年底，我区债务余额为218832万元，其中纳入财政部债务管理系统债务为83290万元（一般债券45690万元，专项债券37600万元），隐性债务27792万元，政府需关注债务107850万元。从债务存量规模、债务增速、综合债务率等指标分析，我区政府债务风险基本可控，同时，区政府将认真贯彻落实中央、省、市防范化解政府债务风险的决策部署，积极采取措施，保证按期偿还债务本息，不发生区域金融风险及债务逾期现象。

2019年，财政工作围绕区委“三五一”的工作思路和“区八届人大四次会议决议要求，真抓实干、砥砺前行，较好地完成了全年各项工作任务。一是量质并举抓收入、圆满完成年度收入预算目标；二是有保有压保支出、织密扎牢了民生保障网；三是持续推进财税体制改革，财政管理水平进一步提高。四是积极稳妥防控债务风险，坚决守住了三个10%政策红线。

总的来看，2019年预算执行和财政改革情况较好。同时也存在一些需要解决的问题：财政收支矛盾较为突出，防范化解债务风险任务艰巨，财政资金绩效不高，财政管理还有待加强。对此，我们高度重视，正采取有力措施逐步解决。

2018年审计报告中涉及财政部门需整改落实的问题已整改到位。2019年审计报告中的问题。一是预算编制方面，年初预算安排不科学，实际执行与预算差距大，如区农业农村局、住建局、市政公用事业服务中心等单位实际执行与预算差距大，主要是由于年初预算编制时，部分上级专项补助资金未列入预算，在执行中按专项资金管理要求拨付，在今后工作中，区财政将进一步规范预算编制，努力提高年度预算精准度；二是收入预算执行中，国有资产（资源）收益缓交、欠缴问题，我局将依规催缴相关单位欠缴的预算收入；三是支出执行中，无预算安排支出和违规调剂支出问题，2019年安排2014-2016年结转指标1364.05万元未经人大批准，主要是部分项目进度慢，上级专项资金到位后，未按要求在2年内拨付使用完毕，但项目仍需要资金，区本级预算未安排，从历年结转的上级专项转移支付安排的支出，此外还存在从政府性基金预算调入资金至一般公共预算支出未按规定向人大报批，区财政将按照审计意见，严格执行《预算法》及相关法律法规，及时向人大报告财政收支等重要事项，硬化支出刚性约束；四是财政管理方面，已改制国有企业资产长期脱离监管问题，因该问题属历史遗留问题，区财政将根据审计意见，依法依规依程序妥善处理。

二、2020年1-6月财政预算执行情况

2020年是我区财政运行最为困难的一年，今年的财政工作在收入组织、支出保障、资金调度等方面承受前有未有的压力。由于收支矛盾异常突出，4月份我区被省财政厅纳入全省51个“三保”预算执行重点监控关注县名单。为有效应对疫情，做好“六稳”“六保”工作，区财政在区委、区政府坚强领导下，以“抓铁有痕、踏石留印”作风，强力推动了津补贴规范和绩效评价工作，修订完善了《南岳区政府投资项目变更管理办法》，出台了《南岳区财政专项资金分配审批管理办法》，配合人社部门加强临聘人员管理，全面加强财政预算管理，硬化预算约束，兜牢“三保”底线，全力争项争资，财政运行总体平稳。目前，我区财政暂付性款项清理消化已被省财政厅通报表扬，并获得奖励资金105万元。但受新冠肺炎疫情和减税降费等因素影响，1-6月财政收支等主要指标远低于序时进度，具体情况如下：

地方一般公共预算收入完成13874万元，为年初预算66010万元的21.02%，较上年减收17812万元，下降56.21%。其中：地方税收收入完成6074万元，减收3463万元，下降36.31%；非税收入完成7800万元，减收14349万元，下降64.78%。基金收入完成7009万元，为年初预算39180万元的17.89%，较上年增收1946万元。

南岳区2020年1-6月财政收入分项完成情况表

单位：万元

财政总支出60499万元，同比减支21471万元，下降26.19%。其中：一般公共预算支出48253万元，比上年减支30339万元，下降38.6%；基金预算支出12246万元，比上年增支8868万元，增长262.52%。

南岳区2020年1-6月财政支出分项完成情况表

单位:万元

作为旅游区，今年新冠疫情对我区经济的冲击远超其它县区。收入方面，疫情、新减税减费政策和上年减税降费翘尾等多重减收因素叠加，旅游、房地产等支柱行业低迷，造成地方一般公共预算收入大幅下滑，但随着疫情好转，大庙景区开放，5-6月各项收入降幅收窄；其次是收入质量不高，地方一般公共预算收入税占比低，地方税收收入严重依赖土地四税，上半年增值税、所得税等主体税种降幅明显，但土地四税除土地增值税外，其他各税均有不同程度增加，土地四税占地方税收比重同比提高了6.3%。支出方面，按照有保有压、突出重点原则，统筹规划、远近结合安排各项支出，虽然财政支出进度较慢，但“三保”等重点支出保障较好。1-6月，全区“三保”支出30867万元（保工资支出20820万元、保运转支出1700万元、保基本民生8347万元），“三保”支出同比增加1246万元（保工资支出增加964万元、保运转支出减少100万元、保基本民生支出增加382万元），预算执行刚性和资金绩效进一步提升。一是认真贯彻过“紧日子”思想，大力压缩一般性支出，通过层层传导压力、落实部门责任，上半年非刚性、非重点支出下降明显，特别是一般公共服务支出、城乡社区事务支出等较上年降幅较大。二是“三保”、精准扶贫、政府债务还本付息等重点支出全部按政策落实到位，稳定了民心、提振了全区干群干事创业信心。库款保障方面，通过加强财政收入、重点支出和库款规模的提前研判，合理调度资金，保障了我区库款规模保持在合理区间。

1-6月我区财政经济工作在艰难困苦中砥砺前行，在地方一般公共预算收入大幅减收情况下，基本保障了中央、省、市和区委、区政府确定的重点支出资金需要，守住了“三保”底线，维护了社会大局稳定。下半年，随着经济形势逐渐好转，中央为应对疫情冲击，支持地方做好“六稳”“六保”工作，特殊转移支付、专项债券额度和抗疫特别国债等直达资金到位，地方可用财力增加，财政运行压力将逐步缓解。区财政将按照习近平总书记提出的“积极财政政策要更加积极有为”的要求，牢记初心使命，强化政治担当，扎实做好下半年财政工作。

（一）进一步规范收入管理，增强发展后劲。一是要坚决落实中央减税降费政策，应减尽减、应降尽降，确保企业切实享受政策红利，保住市场主体。二是依法依规组织收入，做到应收尽收，防止跑冒滴漏。三是积极涵养培植财源税源，大力招商引资、全力推动项目建设，促进经济增效、财政增收。

（二）贯彻“政府过紧日子”要求，大力压减一般性支出。一是要大力压减一般性支出。根据中央、省、市一般性支出压减幅度，结合我区实际，制定我区一般性支出压减方案，将“政府带头过紧日子”的要求落到实处。二是切实提高财政资金绩效，越是财力紧张，越要精打细算，把每一笔钱用在刀刃上、紧要处。要加强预算绩效管理，坚决削减低效无效支出，优化支出结构，推动全面预算绩效管理落地见效。三是要全力保障脱贫攻坚、全面建成小康社会、疫情防控等重点领域支出。

（三）全面规范财政管理，切实兜牢“三保”底线。按照上级“三保”有关要求，逐项抓好我区“三保”工作。一是压实“三保”责任，“三保”是红线、底线工作，必须将其作为今年财政工作的重中之重，要成立“三保”工作专班，严格落实责任，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，确保“三保”不出任何风险。二是狠抓湘政办发【2020】12号文件落地见效。严格落实“六个严禁”，建立“四项”机制，确保政策真正立威见效。三是严控新开支出口子。除应急救灾事项外，一般不追加预算，坚持“尽力而为、量力而行”原则，确保财政可承受、可持续。

（四）继续加强政府债务管理、确保不发生系统性风险。一是要严格控增量、化存量，守住三个10%的政策红线。二是管好用好政府专项债券，加快拨付使用债券资金，加快项目建设进度，尽早形成实物工作量，更好地发挥专项债券在补短板、惠民生、促消费、扩内需中的作用。三是着力推进平台公司转型。积极探索平台公司多元化转型路径，通过注入优质资产，充实平台公司资本实力，提升市场融资运营能力。

南岳区人民政府

2019年财政决算公开(1)(1)

2019年绩效评价工作开展情况

2019年南岳区地方政府债务情况决算公开表_276882019年南岳区地方政府债务情况决算公开表