2020年财政决算（草案）和2021年 1-5月财政预算执行情况的报告

             关于2020年财政决算（草案）和2021年

1-5月财政预算执行情况的报告

区人大常委会：

现将2020年区级决算（草案）和2021年1-5月预算执行情况报告如下，请予审查。

一、2020年财政决算情况

2020年，全区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，迎难而上，担当作为，积极应对新冠肺炎疫情影响，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，切实兜牢“三保”底线，着力强化财政管理，硬化预算约束，经济社会平稳有序健康发展，预算执行情况总体较好。

（一）一般公共预算收支决算情况

一般公共预算收入完成情况：2020年，全区一般公共预算收入完成60839万元，同比减收15349万元；其中：地方一般预算收入完成51602万元，同比减收11264万元；上划中央收入完成7250万元，同比减少3289万元；上划省收入完成1987万元，同比减少796万元。一般公共预算收入完成情况见下表：

南岳区2020年一般公共预算收入完成情况表

单位：万元

上级补助收入完成情况：2020年，全区共争取上级补助资金54218万元，比上年增加10566万元。其中：返还性收入3464万元，比上年增加2万元；一般性转移支付收入39035万元，比上年增加15199万元；专项补助收入11719万元，比上年减少4635万元，上级补助资金结构和金额较上年变化较大，主要原因是，一是中央财政通过下达特殊转移支付等直达资金，弥补新冠疫情、减税降费造成的地方一般公共预算收入短收，财力性转移支付增加，二是上级财政将教育、卫生健康、农林水等共同财政事权转移支付调整转移支付补助渠道。上级补助收入具体完成情况见下表：

2020年南岳区上级补助收入完成情况表

单位：万元

一般公共预算支出及主要支出项目完成情况：2020年，全区一般公共预算支出完成126475万元，同比减少22844万元，下降15.3％。一般公共预算支出具体情况见下表：

南岳区2020年一般公共预算支出分项完成情况表

单位:万元

一般公共预算收支平衡情况：根据决算草案汇编结果，全区当年地方一般公共预算收入51602万元，加上上级补助收入54218万元，新增一般债券转贷收入1200万元、调入资金23508万元（含平台公司资金调入）、上年结转收入39557万元，减去当年地方财政支出126475万元、上解支出1814万元、结转下年支出41796万元（上级补助结转19578万元，本级结转结余22218万元），当年财政收支平衡。

其他需要报告的事项：

1.区级预备费。预算安排1000万元，实际支出671万元，根据具体使用方向列入相关科目，主要包括：一般公共服务支出269万元、公共安全支出47万元、文化体育与传媒支出24万元、科学技术支出47万元、社会保障和就业支出45万元、卫生与健康支出23万元、节能环保事务支出39万元、城乡社区事务支出100万元、农林水事务支出67万元等。

2.区级“三公”经费支出情况。全区各预算单位严格落实中央和省厉行节约各项规定，严控相关开支，“三公”经费全年执行数为1798.2万元，比上年决算数减少49.8万元，下降2.81%，确保了“三公”经费只减不增。其中：公务接待费1218.2万元，同比减少48万元，下降3.83%；公务用车购置和运行费580万元，同比减少18万元，下降3.01%；因公出国（境）费用0万元，与上年持平。

（二）基金预算收支决算情况

     2020年，全区政府性基金收入31868万元，基金上级补助收入2699万元（含抗疫特别国债2500万元），新增专项债券转贷收入11900万元，基金上年结转8201万元，基金预算支出40543万元，调出资金7088万元，基金上解支出32万元，年末基金结余7005万元。

（三）社保基金预算收支决算情况

社保基金预算收入完成13910万元，支出完成15434万元。 

（四）2020年政府债务情况

截至2020年底，我区全口径债务余额为269603万元，其中纳入财政部债务管理系统债务为96390万元（一般债券46917万元，专项债券49473万元），隐性债务27263万元，政府需关注债务112050万元，经营性债务余额33900万元。2020年，我区政府债券还本付息支出7561万元，其中还本4619万元通过上级财政发行再融资债券偿还，付息2942万元由预算安排支出。从债务存量规模、债务增速、综合债务率等指标分析，我区政府债务风险基本可控。同时，区政府将认真贯彻落实中央、省、市防范化解政府债务风险的决策部署，积极采取措施，保证按期偿还债务本息，不发生区域金融风险及债务逾期现象。

2020年，财政工作围绕区委“三五一”的工作思路和区八届人大五次会议决议要求，真抓实干、砥砺前行，较好地完成了全年各项工作任务，区财政局被省人社厅、省财政厅授予全省财政系统先进集体。一年来，我们积极应对新冠疫情影响，全面助力“六稳”“六保”；持续优化支出结构，全面增进民生福祉；坚持底线思维，全力保障三大攻坚战决战决胜；扎实推进财政改革，财政管理更加规范有序。

总的来看，2020年预算执行和财政改革情况较好。同时也存在一些需要解决的问题，主要是财政收支矛盾较为突出，防范化解债务风险任务艰巨，财政资金绩效不高，财政管理还有待进一步加强。对此，我们高度重视，正采取有力措施逐步解决。

2019年审计报告中涉及财政部门需整改落实的问题已整改到位。关于2020年审计报告中的问题。一是预算编制方面，部分专项资金预算编制不细化，未明确到具体项目和使用单位问题。我们将进一步完善预算编制，提高预算到位率，将年初预算资金细化到部门，细化到基层单位，细化到具体项目。二是收入执行方面，关于青少年校外活动中心国有资产收益未纳入国有资产管理问题。对于原青少年校外活动中心留存在区财政预算外专户余额，将根据审计意见全额上划国库，今后，对预算单位此类收入全部作为国有资产收益上缴国库，支出纳入预算安排；关于部分单位门面长期闲置，未实现国有资产保值增值问题。区财政在2020年11月18日已印发《关于加强全区行政事业单位经营性资产管理的通知》（岳财字[2020]68号），下一步，我们将继续加强监管，督促产权单位强化资产出租管理，提高资产使用效率，确保资产保值增值。关于林场经营承包收入149.94万元未收回问题。我们已要求南岳林场采取措施，确保承包费收缴到位。三是支出执行方面，关于多安排“农村公益电影放映补贴”问题。我们将根据审计意见，对往年超拨的“农村公益电影放映补贴”从以后上级专项指标中抵扣，从2021年起，区财政暂停项目配套资金，直至结算清为止。四是其他方面，关于改制企业资产管理未落实政府有关决策问题。我们将调度财政、文旅广体等部门加强改制企业的资产管理，防止国有资产流失，确保保值增值。关于南山影业在巡视整改期间仍违规发补助问题。我们已加强调度，督促相关企业依法依规发放职工待遇。

二、2021年1-5月财政预算执行情况

2021年是“十四五”规划开局和全面建设社会主义现代化国家新征程开启之年。从1-5月预算执行来看，减税降费、恶劣的天气和新冠肺炎疫情对我区经济社会发展冲击较大，财政收支等主要指标虽呈现恢复性增长，但较年初预算计划目标差距较大，具体情况如下：

地方一般公共预算收入完成18027万元，为年初预算57800万元的31.19%，同比增收8037万元，增长80.45%。其中：地方税收收入完成5730万元，增收1346万元，增长30.7%；非税收入完成12297万元（含门票调入10782万元，1-5月实际完成门票收入8457万元），增收6691万元，增长119.35%。基金收入完成5280万元，为年初预算41270万元的12.79%，同比减收1248万元。

南岳区2021年1-5月财政收入分项完成情况表

单位：万元

财政总支出48397万元，同比增支8499万元，增长21.3%。其中：一般公共预算支出40621万元，比上年增支6308万元，增长18.38%；政府性基金支出7776万元，比上年增支2191万元，增长39.23%。

南岳区2021年1-5月财政支出分项完成情况表

单位:万元

当前，受新冠疫情冲击，国际、国内宏观经济持续低迷，群众出行意愿不够强烈，加之上半年连续的恶劣天气，影响了我区旅游经济恢复和项目建设进度。1-5月，我区财政运行存在上级转移支付额度较上年大幅减少，国库库款保障水平低，政府性基金收入进度严重滞后等问题。但通过积极调度和各级各部门共同努力，天子山火文化公园顺利开园、华声亲知产学研项目顺利落户，环保香改革稳步推进，我区旅游要素正不断完善，发展后劲持续增强，为我们做好下阶段财政工作提振了信心，增加了底气。下一步，我们将继续按照区委的决策部署，牢固树立底线思维，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，力争全年经济社会发展取得更好成绩。

（一）进一步规范收入管理，增强发展后劲。一是坚决落实中央减税降费政策，应减尽减、应降尽降，确保企业切实享受政策红利，保住市场主体。二是依法依规组织财税收入，做到应收尽收，防止跑冒滴漏。三是积极涵养培植财源税源，大力招商引资、全力推动项目建设，促进经济增效、财政增收。

（二）贯彻“政府过紧日子”要求，大力压减一般性支出。一是根据中央、省、市一般性支出压减幅度，结合我区实际，制定我区一般性支出压减方案，将“政府带头过紧日子”的要求落到实处。二是切实提高财政资金绩效，加强预算绩效管理，坚决削减低效无效支出，优化支出结构，全面提升预算资金绩效。三是全力保障乡村振兴、疫情防控、“五区”建设等重点领域支出。

（三）全面规范财政管理，切实兜牢“三保”底线。按照上级“三保”有关要求，逐项抓好我区“三保”工作。一是压实“三保”责任，继续将“三保”工作作为今年财政工作的重中之重，严格压实“三保”工作专班责任，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，确保不出任何风险。二是严格落实省政府关于财政管理“六个严禁”、“四项”机制相关要求，确保湘政办发【2020】12号文件政策真正立威见效。三是严控新开支出口子，除应急救灾事项外，一般不追加预算，坚持“尽力而为、量力而行”原则，确保财政可承受、可持续。

（四）继续加强政府债务管理、确保不发生系统性风险。一是严格控增量、化存量，守住三个10%的政策红线。二是管好用好政府专项债券，加快拨付使用债券资金，加快项目建设进度，尽早形成实物工作量，更好地发挥专项债券在补短板、惠民生、促消费、扩内需中的作用。三是着力推进平台公司转型。积极探索平台公司多元化转型路径，通过注入优质资产，充实平台公司资本实力，提升市场融资运营能力。

南岳区人民政府

         2021年6月15日

2020年财政决算公开

2020年政府决算说明_