关于南岳区2021年1—10月预算执行
情况及预算调整方案（草案）的报告
——2021年12月24日在区九届人大常委会第1次会议上
主任、各位副主任、各位委员：
根据预算法有关规定，现将2021年1—10月财政预算执行情况和年度预算调整（草案）报告如下，请予审议。
一、2021年1—10月预算收支执行情况
1—10月，我区财政工作在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，克服新冠疫情反复爆发导致地方收入减收及上级转移支付资金大幅减少的影响，扎实做好“生财、聚财、理财、用财”四篇文章，切实保障“三保”及政府债券还本付息等重点支出需求，全区财政运行总体平稳。
（一）一般公共预算收支执行情况
1.一般公共预算收入执行情况
全区地方一般公共预算收入完成38343万元，为年初预算57800万元的66.34%，同比增加3411万元，增长9.76%。其中，地方税收收入完成14041万元，为年初预算的80.33%，同比增加5024万元，增长55.72%；门票收入完成21192万元，为年初预算的61.14%，同比减少368万元，同比下降1.71%；其他非税收入完成3110万元，为年初预算的54.95%，同比减少1245万元，同比下降28.59%。
2.一般公共预算支出执行情况
我们坚持“有保有压”，积极调度资金，合理安排各项支出，在足额保障“三保”“疫情防控”“政府债务还本付息”等重点支出的同时，对其他资金按照轻重缓急予以保障，为我区社会大局稳定和各项工作平稳有序推进作出了应有贡献。全区一般公共预算支出共完成74601万元，同比减支7497万元，同比下降9.13%。
（二）政府性基金预算收支执行情况
1.政府性基金预算收入执行情况
全区政府性基金预算收入完成31794万元，为年初预算41270万元的77.04%（含收回闲置土地补缴上年欠款15287万元），其中，国有土地使用权出让收入完成31476万元，为年初预算40620万元的77.48%，污水处理费和城市基础设施配套费等其他政府性基金收入完成318万元，为年初预算的48.92%。
2.政府性基金预算支出执行情况
全区政府性基金预算支出完成32374万元（含安排收回闲置土地成本22987万元），同比增支16985万元。
（三）争资争项情况
今年，中央取消了抗疫特别国债、特殊转移支付等临时财政支持政策，下调财政赤字和新增债券规模，上级资金较上年同期大幅减少。截至10月底，全区共到位上级资金51880万元，其中，转移支付资金33480万元（含一般性转移支付23667万元，返还性收入3464万元，专项转移支付6349万元），同比减少13220万元；新增债券资金18400万元，同比增加2800万元。
（四）政府债务情况
截至今年10月底，我区全口径债务余额299990万元，其中，政府债务余额为114790万元（含2021年新增债券18400万元），全部以债券形式体现（一般债务余额49417万元，专项债务余额65373万元），未超过省财政厅核定我区的政府债务限额；隐性债务余额26700万元；需关注债务余额73100万元，经营性债务余额85400万元。
二、债券资金安排情况
2021年，上级下达我区新增债券额度18400万元。预算法要求，政府债券资金只能用于公益性资金支出，不得用于经常性支出和楼堂馆所建设等中央和省明令禁止的支出。按照上级要求，今年我区的新增债券支出计划作如下安排：新增一般债券2500万元用于万福小学改扩建工程200万元、农村公路建设与维护800万元（含省厅指定旅游路、产业路建设257万元）、粮食物资储备仓库建设700万元、云鹤老年服务中心老年养护楼500万元、生活垃圾分类处置156万元、小水库除险加固144万元（省厅指定用途）。新增专项债券15900万元，其中，用于城区停车场提质改造7900万元、湘江引水工程5000万元、城镇污水收集处理及配套设施建设3000万元。
三、2021年预算调整方案（草案）
今年，我区地方财政收入和上级转移支付较年初计划大幅减少，为保障财政平稳运行，实现年度预算收支平衡，根据预算法和预算管理相关规定，需对年初预算计划进行调整，重点保障“三保”及政府债务还本付息等重点支出，大幅压缩资金拨付进度慢，使用效益不高的项目资金，同时将年度新增债券资金纳入预算调整方案（草案），具体如下：
（一）一般公共预算：收入方面，2021年收入合计数由116770万元调整为111278万元。其中，地方一般公共预算收入因上级有考核要求，总量不做调整，考虑收入项目实际情况，调整各征管部门目标，调整后具体收入目标是：地方税收收入调增3020万元，调整后的地方税收收入目标为20500万元；门票收入调减6120万元，调整后的门票收入目标为28540万元；其他非税收入调增3100万元，调整后的其他非税收入目标为8760万元。新增一般债券收入调增1300万元，调入资金调减6792万元。支出方面，坚决贯彻过“紧日子”要求，支出由116770万元调整为111278万元，调减5492万元。其中：部门预算支出调增1555万元（调减部门项目支出295万元，调增2021年职工医保铺底1850万元）；区级公共性项目支出调减9047万元（农业农村支出调减1057万元，政府债券还本付息调增68万元，建设性支出调减6150万元，社会保障支出调减217万元，其他公共性项目资金调减1691万元），从历年结转指标中列支项目资金调增2000万元。
（二）政府性基金预算调整：收入方面，2021年收入合计数由41270万元调整为84192万元，调增42922万元（含收回南城区闲置土地补偿37039万元，新增专项债券安排支出15900万元等）。其中，区本级政府性基金预算收入调增27022万元，新增专项债券收入调增15900万元。支出方面，2021年基金支出合计数由41270万元调整为84192万元。其中：基金本年支出调增50314万元，调出资金调减7392万元。
上述调整方案（草案）经批准后，为确保圆满完成年度预算目标，兜牢“三保”底线，我们将着重做好以下几方面工作：一是全力以赴抓收入，确保完成年度收入预算目标。在抓好日常收入征管的同时，加紧培植壮大财源税源。完善协税护税机制，防止地方税收收入跑冒滴漏；加大精准营销力度，尽力减小疫情对门票收入的影响；加快推进土地招拍挂，确保政府性基金收入和土地税收实现有效增长。二是严把支出关口，有保有压保障财政支出。加强资金审核拨付管理，严控无预算、超预算支出；加强资金统筹整合，实行全口径预算管理；加紧盘活财政存量资金，全力清理回收对外借款。三是严控财政风险，保障财政资金安全。加强政府债务管理，加快平台公司转型，全面推进财政绩效管理。四是严格财政管理，提升财政管理水平。
以上调整方案，请予审查。