关于南岳区2024年预算执行情况和
2025年预算草案的报告
——2025年3月11日在南岳区第九届人民代表大会第5次会议上
南岳区财政局局长 胡朝军
各位代表：
受区人民政府委托，向大会报告我区2024年预算执行情况和2025年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2024年全区预算执行情况
2024年，全区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委的坚强领导及区人大、区政协的监督支持下，深入学习贯彻党的二十届三中全会精神，认真落实区第九届人大四次会议审查批准的2024年预算决议，持续做好生财聚财理财文章，全区经济稳步向好，高质量发展扎实推进，安全发展基础夯实，民生保障有力有效，预算执行整体情况良好。
（一）2024年预算收支执行情况
1.一般公共预算
收入预算执行情况：全区地方一般公共预算收入完成5.98亿元，同比增收12339万元，增长25.98%。其中：地方税收收入完成2.53亿元，同比增收1875万元，增长8%；非税收入完成3.45亿元，同比增收10464万元，增长43.52%。在2024年全市财政收入考核中，我区是唯一一个按均衡入库要求完成任务的县市区。
支出预算执行情况：全区一般公共预算支出12.72亿元，同比增支894万元，增长0.71％，其中：民生支出9.48亿元，占一般公共预算支出74.48%；教育、科技、农林水和人均公共服务等重点领域保障有力。
税收返还和转移支付执行情况：全年争取上级资金6.82亿元，其中：新增债券5.09亿；增发国债0.31亿；中央和省预算内基建资金0.65亿；其他项目资金0.77亿元。全年实际到位各类上级资金10.45亿元，同比增加2.4亿元，其中：一般性转移支付3.14亿元，返还性收入0.35亿元，专项转移支付资金1.87亿元（含政府性基金上级专项补助收入2032万元），新增债券资金5.09亿元。
其他需要报告的事项：
区级预备费。预算安排3000万元，列支3000万元，主要用于未列预算的突发应急事件处置，重点项目建设等方面。
区级"三公"经费支出情况。坚决贯彻中央八项规定及其实施细则精神，区级"三公"经费支出1140万元，较年初预算节约43万元。
2.政府性基金预算。全区政府性基金收入完成1.57亿元，新增专项债券收入4.97亿元；支出完成5.77亿元。
3.社会保险基金预算。全区社会保险基金预算收入完成0.86亿元，支出完成1.04亿元，当年结余-0.18亿元，年末滚存结余0.52亿元。
4.国有资本经营预算。国有资本经营预算收入完成0.9亿元，支出0.43亿元。
5.政府债务情况。截至2024年底，我区政府债务余额23.16亿元（含2024年新增债券5.09亿元），全部以债券形式体现（其中：一般债务余额5.25亿元，专项债务余额17.92亿元），未超过省财政厅核定我区的政府债务限额。
需要说明的是，上述预算执行情况是快报数，在年度决算编制后，还会有所变化。
（二）财政工作情况
2024年，我们紧紧围绕全区发展大局，切实履行工作职责，科学谋划工作，提升服务质量，更好地发挥财政服务发展、促进改革、保障民生的作用，财政工作保持高质量发展态势。
1.千方百计聚财，经济运行稳中有进
坚持系统观念和全局思维，积极化解收入组织不利因素，想方设法增加可用财力。一是强化收入征管。强化重点行业、重点税源、重点企业监管，加强财政、税务和相关单位联动，凝聚征管合力。二是主动向上争资。建立逐月通报机制，督促相关部门主动向上争取专项转移支付资金及专项债券资金，有效增加全区可用财力。三是积极盘活"三资"。按照"摸清存量、分类处置、用好用活、提质增效"总体思路，最大限度盘活闲置资产、资金和资源。
2.科学合理用财，民生福祉可感可及
加大民生投入，精打细算、节用为民，增强人民群众的获得感、幸福感、安全感。一是聚力优结构。以建立节约型财政保障机制为目标，推进零基预算改革，实现收入"一个盘子"、支出"一个口子"；将"过紧日子"要求贯穿预算编制和预算执行全过程，全区"三公"经费等非重点、非刚性支出明显下降。二是聚力保民生。坚持人民至上原则，支持构建更加优质均衡的公共服务体系，全年民生民本支出占地方一般公共预算支出的比重逐步提升，科学统筹本级财力及社会资本投入等各类资金，优先保障教育、社会保障、医疗卫生等各项民生事业发展。三是聚力保重点，围绕大事要事保障清单，突出保障重点项目资金保障，妥善解决历史遗留问题，全力以赴支持灾后重建。四是聚力保库款。精准测算国库资金，合理安排库款，突出"两个注重"：注重收支预测，及时与收入征管单位和市财政对接，做好当月库款来源预测；注重库款调度，严格按照五级优先序安排支出预算，前序支出未足额保障的，暂不安排后序支出，确保库款保障系数处于合理区间。
3.精打细算理财，财政管理高质高效
以财政科学管理为"指挥棒"，推动财政工作提质增效。一是债务风险可防可控。"一债一策"管理全口径债务，精准调度重要平台、重点融资方式、关键节点债务兑付情况，确保风险排查、资金筹集、合规化解"三个到位"。积极争取隐性债务化解支持，南岳衡山旅游发展公司提前2年退出政府融资平台。二是绩效管理日益规范。深入开展"绩效管理巩固年"活动，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，精选重点评价项目全方位评价财政资金使用效益；建立财政、纪检巡察、审计协同联动机制，推进评价结果与预算安排有机衔接。三是财政监管多点联动。优化评审顺序，合理确定项目估算金额；坚持"先预算后采购，无预算不采购"，严格开展政府采购项目审核，有效提高财政资金的使用效率。
总的来看，2024年预算执行情况较好，财政管理和改革等工作取得新的进展和突破，同时，我们也清醒的认识到，当前预算执行和财政管理中还存在一些问题和挑战。主要是：财政稳定增收难度大、预算收支平衡难度大、历史遗留问题欠账多、债务风险防控难度大等。对此，我们将高度重视、积极采取措施加以改进和解决。
二、2025年区级预算草案
2025年，财政工作将紧紧围绕区委决策部署，全面落实深化零基预算改革要求，持续树牢"过紧日子"思想，持续提升财政资金使用效益，确保财政平稳运行，全力推动全区经济社会高质量发展。
（一）2025年预算编制原则
1. 全面实施零基预算。贯彻落实《关于全面深化零基预算改革的指导意见》要求，坚持以零为基、以事定钱、以效促用，全面深化零基预算改革，确保"资金跟着项目走、项目跟着政策走"，打破支出僵化固化格局，突出项目排序"轻重缓急"，严把项目关口。
2. 支出优先保障"三保"。将人员工资及工资附加性支出等财政供养人员经费打满打足，保障单位运转经费，足额保障教育、社会保障、卫生健康等基本民生支出，筑牢"三保"底线。
3. 防范化解运行风险。除优先足额保障"三保"资金、防范"三保"风险外，将政府债务还本付息资金保障到位，化解债务风险。
4. 坚持习惯过"紧日子"。严格落实习惯过"紧日子"各项规定，行政运行经费压减20%，其他支出坚持量入为出、量力而行，按五级优先序安排支出预算，前序支出没有足额保障的，不安排后序支出。
（二）2025年预算主要指标
1.一般公共预算。地方一般公共预算收入计划安排6.28亿元，上级转移支付3.5亿元，国有资本经营预算调入0.962亿元，收入合计安排10.742亿元，一般公共预算支出计划安排10.5097亿元，上解支出0.2323亿元，支出合计安排10.742亿元。
2.政府性基金预算。政府性基金预算本年收入安排4.21亿元，基金支出4.21亿元。
3.社会保险基金预算。社会保险基金预算收入安排1.28亿元，支出安排1.09亿元，当年结余0.19亿元。
4.国有资本经营预算。国有资本经营预算收入安排2.19亿元，支出1.228亿元，调出资金0.962亿元平衡一般公共预算。
三、2025年财政工作重点
（一）在抓收入强征管上持续发力
一是加强收入组织。进一步压实收入组织责任，坚持"以月保季、以季保年"，突出收入序时进度，动态掌握收入申报和入库情况，强化责任落实和进度跟踪。二是大力培植财源。聚焦文旅产业和重点项目，建立重点税源库，实施全要素保障、全流程跟进和全方位服务。加强龙头企业和重点税源服务，提振企业信心，激发市场活力，以经济增长带动财税增收。三是抓好国资监管。根据资产项目不同特点，采用调配盘活、有偿使用、公开招租、公开拍卖等多种方式开展资产盘活处置工作。四是积极向上争资。紧紧抓住"两重"和"两新"、超长期特别国债和专项债的政策机遇，努力争取更大比例、更多份额的上级资金和政策支持，为全区经济社会发展注入强劲动力。
（二）在重绩效提质量上持续发力
继续巩固"绩效管理巩固年"活动成效，切实做好绩效管理文章。一是加强资金统筹。强化统筹意识，以产业发展、项目建设、招商引资为重点，采取跨部门、跨年度、跨层级的办法，统筹各级性质相近、用途一致的项目资金，提高财政资金使用效益。二是深化绩效管理。坚持"同向发力、同时发力、综合发力"，人大监督、纪检监督、财政监督、审计监督等各种监督贯通协同。坚持问题导向，构建互动共融的工作机制，实现绩效管理和审计监督双向发力。强化绩效评价结果应用，坚持定期开展项目评价，对绩效评价中反映出的问题，及时总结、及时反馈、及时报告。三是提升资金质效。加大专项资金整合力度，对省、市下达的专项转移支付资金做好全盘统筹。做好直达资金监管，确保资金"快、准、足"直达基层、直拨企业、直接惠企利民。
（三）在优支出保民生上持续发力
一是加强预算管理。持续推进零基预算改革，全面打破预算安排和资金分配"基数"，按照"先定事后定钱"的原则，结合年度大事要事保障清单和财力预测，以零为起点编制年度预算并落实到预算执行全过程。二是兜牢"三保"底线。坚持"三保"支出在财政支出中的优先顺序，强化预算编制审查、运行监测、风险预警和应急处置，用心用情用力做好民生保障工作，增强民生工作的有效性和可持续性，将有限的资金用在"刀刃上"。三是落实过紧日子要求。严格按照《关于贯彻落实党政机关习惯过紧日子要求的通知》要求，以规范政府购买服务管理、有序保障民生政策、集约管理信息化项目、盘活存量资产、严控基础设施建设等举措推进工作走深走实。
（四）在强管理防风险上持续发力
一是严格债务管理。坚持"开前门、堵后门"，在用好用活专项债的基础上，严格落实债务管理政策，积极稳妥化解存量隐性债务，坚决遏制新增隐性债务。进一步完善和规范国有企业的举债融资和债务管理机制。二是强化库款保障。加强收支预测，注重库款调度，建立先"三保"支出、债务还本付息支出，后其他支出的库款保障次序，确保库款保障系数处于合理区间。三是加强运行监测。依托预算一体化系统，建立财政资金集中支付监督机制。逐月开展收入、预算执行、库款保障分析，探索建立财政收支、库款余额动态监控和库款应急保障机制，确保财政资金安全平稳运行。
各位代表，做好今年财政工作责任重大、任务艰巨。新的一年，让我们在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，锐意进取、攻坚克难，高标准高质量做好财政各项工作，为加快建设世界级文化旅游目的地作出新的更大贡献。