关于南岳区2014年财政预算执行情况和
2015年财政预算草案的报告
2015年2月10日在南岳区第七届人民代表大会第四次会议上
南岳区财政局局长 廖飞鹏
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告全区2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2014年全区财政预算执行情况
2014年，全区财税部门认真贯彻区委经济工作会议和区七届人大三次会议精神，坚持围绕全区“一二三四”的总体思路，迎难而上、积极施为，圆满完成全年财税目标任务, 有力促进了全区经济社会持续健康发展。
2014年，全区一般公共预算收入完成54340万元，为年度预算的108.02%，比上年增加4940万元，增长10%。其中：地方收入完成48516万元，比上年增加4280万元，增长9.68%；上划中央收入完成3521万元，比上年增加469万元，增长15.37%；上划省级收入完成2303万元，比上年增加191万元，增长9.04%。全区一般公共预算支出71672万元，比上年增加6308万元，增长9.65%。
政府性基金收入完成9178万元，支出2898万元。
2014年，全区争取已到位上级补助22985万元。预计全年实现了财政收支平衡，略有结余。需要说明的是，上述预算执行情况是快报数，在年度决算编制后，还会有些变化。
2014年预算执行情况及财税部门所做的主要工作是：
（一）坚持稳中求进，严格财税征管
2014年以来，面对各种困难叠加的严峻形势，全区财税部门坚持把收入征收作为首要工作来抓，通过紧密配合、认真分析、落实责任、强化征管等方面入手，做到重点收入不拖不欠，零散收入不丢不漏，努力实现财税收入平衡增长。一是抓好征管责任落实。以签订目标责任状的形式，建立严格的收入考核目标责任制，将征管责任落实到单位、具体到股室、细化到岗位。二是抓好收入协调调度。定期组织召开财税收入协调调度会，及时解决收入征管中遇到的问题和困难。三是切实加强征管工作。门票处认真执行门票淡旺季价格政策，严格把关征收，门票收入增收明显。税务部门加强对重点企业及项目的分析预测，实行动态监控和专人管理，开展了“房地产税收清缴专项行动”，税收收入保持了一定增长。财政部门严格“以票管费”，做到了非税收入应收尽收。各协税护税单位把关工作开展良好，协税护税机制进一步完善。
（二）坚持围绕中心，服务经济发展
一是大力推进项目建设。区本级财政投入建设性资金7317万元，新增政府投资性融资29700万元，用于全区性项目建设。二是切实加大旅游投入。投入资金1200万元，继续推进景区整治拆迁、景点修复和基础设施维护工作。开展“智慧景区”建设，在核心景区主要景点、交通场站实现了免费无线网络覆盖。投入资金1400万元，用于景区森林资源保护、风景资源补偿费发放、林相改造及风景资源保护管理。安排资金180万元，完成了古镇街面提质改造规划设计，启动了方广寺、水濂洞、卧虎潭三大景区详规编制。投入旅游宣传促销经费1100万元，通过电视、网站、微信和各类活动开展旅游形象宣传。三是支持企业发展。认真落实优化经济发展环境的各项措施，营改增范围扩大到邮政和电信业，小微企业增值税、营业税优惠政策力度加大。积极创建省级金融安全区，搭建银企对接平台，积极支持企业向上申报项目等，通过综合激励措施，鼓励其做大做强。
（三）坚持统筹协调，做好支出保障
2014年，区财政在支出方面坚持统筹协调，全力做好支出保障工作，逐步加大对教育、就业、社保、医疗和城乡统筹等民生方面的支出。一是促进教育发展。全年教育支出7168万元，支持了金月完小教学楼、实验中学和南岳完小运动场等基础设施建设，在全市率先实行区办高中免学杂费和教材费，资助304名贫困寄宿生和113名家庭困难幼儿入园。二是加大就业扶持。拨付就业资金528万元，加强职业介绍、职业培训、职业技能鉴定等，实现新增就业人员1200人。落实小额贷款担保基金100万元，继续为企业下岗再就业职工提供微利项目的小额担保贷款贴息，通过以创业带就业的方式，为63个家庭发放贷款467万元，财政贴息39.68万元。三是加大医疗卫生投入。新农合、城镇居民医保补助由每人每年280元提高到320元，基本公共卫生服务经费由每人每年30元提高至35元。投入60万元，用于10个村卫生室的新建或改造项目。投入资金210.35万元，用于城乡居民基本公共卫生服务。支持基层医疗卫生机构实施基本药物制度，执行该制度的村卫生室由14个增加到17个。严格落实农村计划生育家庭奖励扶助政策，全面实施城镇独生子女父母奖励制度。四是完善社会保障体系。投入资金3133万元，保障了离退休人员的养老金及时足额发放。城乡居民按每人每年100-3000元的标准缴纳养老保险，区财政同等进行缴费补助。义务兵优待金城乡统一按每人每年1.5万元发放，区本级投入210万元，用于城乡低保统筹。从7月份起，城乡居民养老保险金由每月55元提高至60元，增加投入17.4万元。从11月起，在全市率先落实参加城乡居民养老保险的居民丧葬费补助政策。继续做好失地农民社会保障工作，发放失地农民养老保障生活费192万元。五是做好社会救济保障。重点对低保对象、五保户、特困优抚对象及患重大疾病人员实施救助，发放低保、优抚、临时生活救济、特困户大病救助等补助资金1151万元。
（四）坚持加大投入，促进“三农”发展
以推进城乡统筹发展为目标，加大了对“三农”的投入。一是支持农业生产。认真开展农业政策性保险，投入水稻、能繁母猪和公益林保险资金98万元，实现投保农户保费缴纳全部由区财政负担。落实农机具购置补贴新政策，审核农机具补贴211台，发放补贴资金17.99万元。全年通过“一卡通”方式发放粮食直补、农资综合补贴、退耕还林粮补等补贴资金1723.32万元。二是支持农村环境综合改善。投入资金324.2万元用于农村环境综合整治，新购安装移动式垃圾箱150个，做到垃圾定人定时收集处理。投入资金117万元，支持90个困难农户改造危房。投入资金160万，完成了拜殿村地质灾害治理工程。投入资金172万元，新建了10处集中供水点。投入资金400万元，硬化农村公路14.8公里。三是支持水利设施建设。投入小型农田水利资金130万元，维修改造烧田、荆田、黄竹、谭家桥等村渠道9100余米、山塘清淤硬化15口、维修河坝3座、抢修渡槽2处、疏通乡村河道7000余米。投入20万元，对城区内6000余米河道进行清淤疏通。统筹资金158万元，启动了区水电站、莲塘电站增效扩容改造工作。兴隆水源保护已完成分类界址划定、安全防护网安装、水源保护总体方案设计等工作。四是支持农业产业化。统筹现代农业发展资金265万元，在农业产业发展、农业综合开发、农村清洁能源建设等方面进行重点投入。大力支持茶叶及蔬菜合作经济组织发展，实现规模生产与大市场对接。五是加大农村综合改革力度。实施农村“一事一议”财政奖补项目18个，奖补资金234万元，对村组公路建设、水利等事项实施奖补，惠及18个村。
（五）加强财政监管，提升理财水平
一是完善部门预算管理工作。认真贯彻落实党中央、国务院关于改进工作作风、密切联系群众，厉行勤俭节约、反对铺张浪费的一系列政策规定和要求，把财力向保民生、促发展方面倾斜。积极推进预算公开工作，年内将区本级“三公经费”、财政专项资金分配情况进行了网上公开，并选取了10家预算单位进行部门预算公开试点。二是完善国库管理工作。严格执行国库资金拨付规定，完善内部监督机制，确保财政资金安全。做好财政专户清理整改，确保财政专户设立科学规范。开展了部门决算核查和批复工作，为下一步推行部门决算公开工作打下了基础。三是完善政府采购工作。强化了采购项目资金预算管理，防止无资金来源的采购。调整政府采购信息发布方式，实现招标文件网上下载，方便供应商参与投标，提升了政府采购项目竞争力度。全年累计完成政府采购253次，节约资金930.2万元。四是完善财政投资基建项目管理及评审工作。主动参与财政投资基建项目的设计优化，坚持工程变更联合会审，及时办理项目竣工结算审查。全年投资评审中心共完成对全区105个建设项目的结算评审工作，审减支出1657万元。完成工程审定预算和招标控制价审查项目89个，审减金额3745万元。五是加强国有资产管理工作。加强了资产出租、出借、处置审批和资产收益收缴管理，严格执行审批制度，指定收益缴纳科目，监督落实国有资产处置公开拍卖制度，资产管理日趋规范。新建了国有资产管理系统，督促各单位全面、认真地开展了资产清查，并将资产信息全部录入系统，实行信息化管理。六是开展财政监督检查和绩效评价。开展了会计监督专项检查，对部分单位的会计基础工作、人员上岗证情况等进行了专项检查，对检查发现的问题提出了整改建议。选取了一批关注度高的民生专项经费开展预算绩效评价工作，为以后年度相关工作的经费安排提供了准确的依据。
各位代表，虽然2014年全区财政运行总体情况较好，但仍然存在一些不足和问题：一是财政收入仍以门票收入为主，税源不足，收入结构不够合理；二是财政收入增长明显放缓，而支出刚性持续攀升，收支矛盾日显突出；三是财政管理还不够规范，财政资金绩效还有待提高。这些问题迫切需要引起高度重视，采取有效措施，积极稳妥地加以解决。
二、2015年财政预算草案
（一）2015年财政预算的指导思想
全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中全会及区委经济工作会议精神，按照稳中求进、主动适应经济发展新常态的总体要求，全面落实推进财税改革，积极开展财源建设，努力抓好收入组织，继续优化支出结构，着力加强财政管理，提高财政资金使用绩效。
（二）2015年财政预算的主要指标
全区一般公共预算收入安排60318万元，比上年增长11%。其中：地方收入安排53775万元，增长10.84%；上划中央收入安排4011万元，增长13.92%；上划省级收入安排2532万元，增长9.94%。一般公共预算支出安排62342万元，较上年预算数增长7.07%。
政府性基金预算收入安排26247万元，上年结转7045万元，支出安排30133万元，结转下年3179万元。
社会保险基金预算收入安排4880.94万元，上年结余4577.6万元，支出安排4202.6万元，年末滚存结余5255.94万元。
（三）2015年财政预算编制的说明
1、积极适应经济发展新常态。从全国来看，2015年经济运行仍面临不少困难和挑战，经济下行压力较大，企业生产经营困难增多，部分经济风险显现，经济发展进入由高速增长转向中高速增长、增长速度让位于增长质量的新常态。经济决定财政，为适应经济发展新常态，全区2015年财政收入预算也进行了相应调整，一般公共预算收入增幅设定为11%，统筹考虑了当前实际情况和发展需要。
2、坚持财力向民生和基层倾斜。严格执行中央八项规定和国务院“约法三章”要求，“三公”经费比上年只减不增，严格控制和压减各类会议、节庆活动支出。对民生方面支出进行了重点保障，支出安排占比达到了70%以上，对落实涉及到干部职工和老百姓切身利益的政策不留资金缺口。对部门专项经费预算，按照统筹兼顾、突出重点和量力而行的要求进行安排。社区惠民项目资金，村、社区运转保障经费均按全市最高标准进行安排。
3、坚持预算绩效管理。以预算绩效目标为导向，加强绩效评价结果应用，将预算绩效评价作为财政安排资金的重要依据。全面推进预决算公开，以公开透明促进资金绩效提高。积极推进政府购买服务，将基础设施项目回购、城景区环卫保洁、城景区亮化和公用设施维护等纳入政府购买服务范围。
三、2015年财政工作重点
（一）积极培植财源，夯实财政增长基础
坚持以经济建设为中心不动摇，充分发挥财政政策引导功能，助推经济发展。加大对景区资源保护投入，夯实旅游产业基础核心。加大旅游宣传促销力度，不断提升南岳旅游知名度。全面贯彻落实去年底召开的全区优化经济发展环境工作会议精神，积极支持全区重点项目建设，营造良好的经济发展环境。支持旅游商品创意园建设，支持招商引资和争资跑项工作，力争更多项目纳入国家、省、市计划。
（二）抓好收入组织，提升财政保障能力
加强收入任务管理，做到收入组织工作早安排，牢牢把握工作主动。全面开展税收优惠等政策清理，建立健全税收等优惠政策管理的长效机制，实现对税收等优惠政策的全过程管理。加强收入调研和形势分析，抓好重点行业、重点税种和门票收入征管，力争挖潜增收。加强收入调度，及时解决收入征管工作中出现的新情况、新问题，确保收入及时足额入库。进一步加强非税收入征管，强化国有资源、资产有偿使用收入“收支两条线”管理，做到应收尽收。
（三）优化支出结构，发挥民生保障作用
坚持勤俭办一切事业，严格执行新修订的公务接待、会议、培训等经费管理办法，从严控制一般性支出，努力降低行政成本。坚持民生优先的执政理念，从教育、医疗卫生、社会保障、保障性住房等民生领域入手，集中财力改善民生。把急需解决的民生项目纳入财政重点保障范围，把现有的为民办实事项目落实好，不断完善“保基本、兜底线”的社保机制，逐步增强民生投入的公平性和可持续性。
（四）推进城乡统筹，逐步缩小城乡差别
以统筹城乡发展为目标，继续加大财政对“三农”的支持力度，努力缩小城乡之间发展差距。抓好农村公路建设建设、农村环境治理、水利设施维护、安全饮水、危房改造等基础设施建设。扎实开展“一流转五服务”工作，支持发展旅游观光农业、生态农业、休闲农业，加快构建新型农村经营体系。稳步推进支农资金整合试点工作，集中财力支持“三农”发展。全面落实惠农政策，做好农资综合直补、粮食直补、良种补贴、农机具购置补贴等补贴资金发放和管理。深入开展农村“一事一议”财政奖补工作，逐步提高奖补标准，推进农村公益事业建设，努力惠及更多人民群众。
（五）深化财税改革，努力提升管理绩效
积极深化预算管理制度改革，着力完善全口径预算管理制度、编审体系、定额标准体系。全面推进财政预决算公开工作，将公开透明贯穿预算改革和管理全过程。密切关注“营改增”、消费税、房产税等重大税制改革，统筹谋划全区财税改革应对措施。拓宽国库集中支付范围，加强财政资金安全管理，盘活财政存量资金。依托信息化管理系统，稳步推进行政事业单位国有资产规范管理。逐步做实融资平台，加强政府性债务管理，发挥政府性债务服务发展的积极作用。加强支出绩效评价管理，逐步扩大支出绩效评价的范围，努力实现支出绩效评价管理常态化、规范化、制度化。
各位代表，新的一年，全区财税工作的任务将更加繁重，改善民生和促进发展的使命将更加艰巨。我们将在区委、区政府的坚强领导下，自觉接受人大监督，虚心听取政协的建议和意见，强化进取意识、机遇意识和责任意识，振奋精神，开拓进取，扎实工作，为加快推进“美丽幸福南岳”建设和率先全面建成小康社会作出新的贡献