关于南岳区2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案的报告
2016年2月18日在南岳区第七届人民代表大会第六次会议上
南岳区财政局局长 廖飞鹏
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告全区2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案，请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2015年全区财政预算执行情况
2015年，全区财税部门认真贯彻区委经济工作会议和区七届人大四次会议精神，牢牢把握稳中求进工作总基调，主动适应经济发展新常态，通过认真落实积极财政政策，扎实推进财税改革，加强财政收支管理，预算执行情况总体较好。
2015年，全区一般公共预算收入完成61600万元，为年度预算的102.13%，比上年增加7260万元，增长13.36%。其中：地方收入完成54747万元，比上年增加6231万元，增长12.84%；上划中央收入完成4188万元，比上年增加667万元，增长18.94%；上划省级收入完成2665万元，比上年增加362万元，增长15.72%。全区一般公共预算支出84012万元，比上年增加12265万元，增长17.1%。
政府性基金收入完成38098万元，支出完成39342万元。
社会保险基金预算收入完成4880万元，支出完成4202万元。
2015年，全区争取已到位上级专项补助21518万元、一般性转移支付12040万元。预计全年实现了财政收支平衡。需要说明的是，上述预算执行情况是快报数，在年度决算编制后，还会有所变化。
2015年预算执行情况及财税部门所做的主要工作是：
（一）积极组织财政收入，全力以赴稳增长
2015年以来，由于受经济增长放缓、经济下行压力加大和结构性减税等因素影响，我区财政收入形势十分严峻。面对诸多不利因素，全区财税部门团结拼搏，积极应对，始终把抓收入、稳增长摆在突出位置，努力实现财税收入平稳增长。一是抓好征管责任落实。以签订目标责任状的形式，建立严格的收入考核目标责任制，明确奖惩措施，做到任务早落实、责任早明确、工作早安排，牢牢把握工作主动。二是突出收入均衡入库。按照“每月抓情况分析、季度抓序时进度”的要求，定期组织召开财税收入分析调度会，协调各征管单位查原因、理举措、解难题、求突破。通过“旬保月、月保季、季保年”的方式，努力实现收入均衡入库、序时稳步增长。三是切实加强征管工作。税务部门密切关注重点项目建设进度，开展税收清欠和重点行业税收异地交叉稽查专项活动，按新标准抓好城镇土地使用税征管，税收收入保持了稳定增长，首次突破两亿元关口。门票征管单位严格把关征收，积极开展稽查堵漏，门票收入实现了稳步增长，再创历史新高。财政及其他各征管单位加强对国有资产（资源）收益、土地出让、行政事业性收费等收入征管，认真落实协税护税责任，切实做到依法征收、应收尽收。
（二）稳步推进财源建设，支持发展筑基础
一是大力推进项目建设。区财政安排本级建设性支出资金1.81亿元。新增政府性债券2500万元，置换政府性债务1.3亿元，用于全区重大工程建设，切实做好了资金保障工作。二是抓好旅游财源建设。统筹资金1300万元，按照5A级景区质量标准对景区设施进行完善和改造，拆除了牌坊私人收费公厕和万寿广场娱乐设施。整合资金3000余万元，用于视频监控、安保照明、广播、人流统计、对讲通信、道路分隔等六大旅游安全系统建设。安排旅游宣传促销经费1100万元，以“智慧景区”为平台，精准把握市场动态，不段创新促销方式，多元强势促销。把握上级支持特色县域经济发展政策要求，我区成功列入湖南省第三轮特色县域经济重点县文化旅游产业资金扶持范围，三年可获省级专项资金1.8亿元。三是支持企业发展。认真落实支持小微企业发展的各项政策，实施进一步支持小微企业发展的增值税和营业税优惠政策，实行普遍性降费，组织搭建银企对接平台，设立“四上企业”专项扶持资金，通过综合激励措施，鼓励企业做大做强。
（三）优化财政支出结构，千方百计保重点
2015年，区财政在支出方面坚持优化结构，全力做好支出保障工作，逐步加大对教育、就业、医疗、社保和保障性住房等民生方面的支出。一是坚持教育优先。全年教育支出8196.33万元。统筹资金2038万元用于金月完小建设。投入资金77.2万元用于边远学校教师公租房建设。投入资金696.34万元用于落实义务教育阶段免教材费、免学杂费、补助困难寄宿生生活费。投入157.3万元用于区办高中免学杂费和教材费。中职和普高国家助学金标准由生均每年1500元提高到2000元，全年累计发放助学金34.48万元，发放困难家庭幼儿入园补助9.85万元。二是加大就业扶持。全年就业再就业支出561万元。大力支持职业介绍、职业培训、职业技能鉴定等，实现新增就业人员1900人。安排20.80万元，对退役士兵和士官自谋职业进行补助。继续为企业下岗再就业职工提供微利项目的小额担保贷款贴息，通过以创业带动就业的方式，为86个家庭发放贷款546万元，财政贴息40.03万元。三是加大医疗卫生投入。全年医疗卫生支出5559万元。再次提高城镇居民医疗保险基金、新农合基金各级财政补助人平标准60元，达到380元/年。积极推进村卫生室的新建或改造、落实乡村医生补助制度，逐步方便农村居民就近就医。基本公共卫生服务经费人均补助标准由35元提高到40元，为全区城乡居民提供健康体检等多项公共卫生服务。四是完善社会保障体系。全年社会保障支出8064万元。保障了离退休人员养老金及时足额发放。推行城乡居民养老保险一体化工作，城乡居民按每人每年100-3000元的标准缴纳养老保险，区财政同等进行缴费补助。从2014年8份起，城乡居民养老保险金由每月55元提高至75元。做好失地农民社会保障工作，按455元/月的标准，对292名失地农民发放养老保障生活费，并对符合条件的被征地参保农民参加企业养老保险继续给予补贴。发挥社保的兜底作用，对五保户、特困优抚对象及患重大疾病人员实施救助，积极推进精准扶贫工作。五是推进保障性安居工程建设。全年拨付资金3300万元，开工建设公租房300套，城市棚户区改造800套，对住房困难家庭发放租赁补贴资金29万元。
（四）全面落实惠农政策，统筹发展惠“三农”
以推进城乡统筹为目标，全面落实惠农政策。一是支持农业生产。统筹现代农业发展资金505万元，在农业产业发展、农业综合开发、农村清洁能源建设等方面进行重点投入。投入水稻、能繁母猪和公益林保险资金158万元。落实农机具购置补贴政策，审核农机具补贴37台，发放补贴资金26.57万元。全年通过“一卡通”方式发放涉农补贴资金1772.89万元。二是支持农村环境综合改善。投入资金310万元用于农村环境综合整治，新购环卫垃圾桶900个，做到垃圾定人定时收集处理。投入资金180万元，用于61户农村危房改造和177户农村土坯房改造。投入资金169万元，实施紫峰、南山、荆田、黄竹、红星、莲塘、杉湾7个村安全饮水工程，解决4200人饮水问题。投入资金900万元，硬化农村公路12.4公里，建设农村公路安保工程42公里。三是支持水利设施建设。投入小型农田水利资金130万元，修建渠道11000余米，修缮山平塘13口，河坝4座。统筹资金70万元，实施了水濂洞水库除险加固工程。四是推进农村综合改革。认真做好农村“一事一议”财政奖补工作，完成村级公益事业奖补项目25个，财政奖补资金204万元。
（五）规范财政管理工作，深化改革促发展
一是规范预算管理工作。全面贯彻新《中华人民共和国预算法》，实现了全部收入纳入预算管理。在预算编制和执行中，认真贯彻落实厉行勤俭节约、反对铺张浪费的一系列政策规定和要求，把财力向保民生、促发展方面倾斜。积极推进预决算公开工作，2014年全区财政决算及10家部门预算单位决算、2015年全区财政预算及区内120家预算单位的部门预算，全部在区党政门户网进行公开。开展盘活财政存量资金工作，累计收回存量资金4102 万元。二是规范国库管理工作。严格执行国库资金拨付规定，完善内部监督机制，确保财政资金安全。强化总预算会计账务核算和分析工作，紧密结合财政工作重点、财政经济状况等及时编写财政执行情况分析，为领导决策提供参考依据。开展了部门决算账表核查、国库往来资金清理和权责发生制政府综合财务报告试编工作。全面启动了公务卡改革和乡镇国库集中支付改革。三是规范政府采购工作。重新制定了采购审批流程，实现从资金安排、实施采购、验收付款的全程监管。对办公设备实行集中采购，充分发挥规模采购效益。全年累计完成采购297次，采购预算金额7683万元，实际采购资金6864万元,节约资金819万元。四是规范财政投资基建项目管理及评审工作。抓好财政投资基建项目的设计优化，完善项目委托评审，坚持工程变更联合会审。全年完成竣工结算项目118个，审减金额1721万元。完成工程审定预算和招标控制价审查项目89个，审减支出7447万元。五是规范国有资产管理。重点是加强了资产出租、出借、处置审批和资产收益收缴管理。组织资产管理业务培训，开展资产清查，对行政事业单位国有资产实行了信息化管理。六是积极开展绩效管理和支出绩效评价。制定出台了《南岳区预算绩效管理暂行办法》，选定实验中学贫困寄宿生生活费、能源建设配套资金、胜利坊至康家垅道路改造资金、重度残疾人贫困生活补助4项专项资金实行预算绩效管理。对现代农业项目资金、龙阴港治理资金、旅游宣传促销及小型农田水利建设4个项目开展了支出绩效评价。
各位代表，2015年全区财政运行情况总体较好，但财政工作仍存在不少困难和挑战：一是税收占总收入的比重仍然偏低，结构改善任重道远；二是财政收入增速回落与支出刚性增长矛盾日益突出，推进各项改革和民生保障的提标扩面，对财政资金保障提出了更高要求；三是财政改革任务繁重，推进改革的力度需要进一步加大。对于这些问题，我们将切实采取措施，努力加以解决。
二、2016年财政预算草案
（一）2016年财政预算的指导思想
全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会及区委经济工作会议精神，坚持依法理财，着力推进财税改革，着力保障改善民生，着力加强财政管理，为全区“十三五”开好局、起好步提供坚强的财力支撑。
（二）2016年财政预算的主要指标
全区一般公共预算收入安排67143万元，比上年增长9%。如剔除门票收入，增长11.5%。其中：地方收入安排59377万元，增长8.46%；上划中央收入安排4841万元，增长15.59%；上划省级收入安排2925万元，增长9.76%。一般公共预算支出安排71625万元，较上年预算数增长15%。
政府性基金预算收入安排77200万元，支出安排77200万元。
社会保险基金预算收入安排5344.76万元，支出安排4421.04万元。
（三）2016年财政预算编制的说明
1、关于收入预算安排的说明。从宏观经济形势来看，当前形势依然十分复杂，企稳向好的基础还不牢固，后续还面临很多不确定因素。由于实行结构性减税和普遍性降费等政策，加上门票收入在不提价的基础上难以保持较高增长，财政收入征管形势比较严峻。2016年全省一般公共预算收入预期按8%以上安排，全市预期按10%安排。考虑到我区实际情况和发展需要，建议全区一般公共预算收入增幅按9%安排。（其中，门票收入增幅按6.5%以上安排，剔除门票收入的一般公共预算收入按11.5%安排）。
2、关于支出预算安排的说明。一是保运转。保障工资、离退休费按时发放，保障预算单位正常运转，保障深化改革各项工作稳步推进等，做到“三公”经费比上年只减不增。二是保民生。逐步加大对教育、医疗、社保、就业、扶贫、水源地保护和“三农”等民生方面的支出，全面落实惠民补贴提标、区办高中免学杂费和教材费、免费公交、社区惠民专项资金、机关事业单位养老保险改革等民生政策，做到涉及干部职工待遇和老百姓切身利益的项目足额安排资金保障，不留缺口。三是保重点。对旅游促销、交通整治、香炮监管、坪上互通、换届选举及社区“两化两体系”建设等重点工作，予以全力保障。四是促规范。扩大政府购买服务范围，将高速路口保洁、夜景观维护、景区客运服务、空气水源监测等纳入政府购买服务范围。全面开展预算绩效管理，强化部门支出责任，推行预算绩效与支出评价相结合，绩效评价结果作为下年度预算安排的重要依据。
三、2016年财政工作重点
（一）开展财源培植，增强发展后劲
坚持稳步推进财源建设，充分发挥财政政策引导功能，助推经济发展。支持方广寺等新景区开发，着力培育新的增长点。切实用好区本级旅游发展资金和全省文化旅游重点扶持资金，着实提升南岳旅游质量、改善旅游环境。加大对景区资源保护和景区交通整治投入，稳固旅游可持续发展基础。支持与旅游相关产业发展，综合运用项目申报、专项扶持措施，延伸和完善产业链条，促进客人增加消费。积极支持全区重点项目建设，积极向上争取资金和政策性投资，做好项目服务工作，促使项目尽快转化为新的经济增长点。支持企业发展，大力推进营改增，严格执行小微企业所得税减半征收等税收优惠政策，清理规范企业收费项目，为企业减负添力。
（二）抓好收入组织，提升保障能力
严格落实收入预算，认真对照全年预算目标，按照以旬保月、以月保季的指导思想，坚持分月抓好收入组织，确保均衡入库。完善财税收入委托代征、代扣代缴工作机制，着重抓好工程项目、房地产、城镇土地使用税、房屋出租、香炮行业的税收征管，继续开展税收专项清查，努力提高税收收入占财政收入比重，提高收入质量。挖掘非税收入潜力，加大门票收入、国土收入、国有资源有偿使用费等非税收入征管，确保非税收入及时足额入库。
（三）优化支出结构，持续改善民生
继续从严控制一般性支出，严格执行公务接待、会议费、差旅费等管理办法，降低行政运行成本。认真落实好中央、省、市出台的惠民政策和区委、区政府确定的重大决策，把急需解决的民生项目纳入财政重点保障范围，把现有的为民办实事项目落实好，不断完善“保基本、兜底线”的社保机制，逐步增强民生投入的公平性和可持续性。加快预算执行进度，继续开展存量资金盘活工作，统筹财力持续改善民生。
（四）坚持城乡统筹，助推协调发展
以统筹城乡发展为目标，继续加大财政对“三农”的支持力度，努力缩小城乡之间发展差距。抓好农村公路建设、农村环境治理、水利设施维护、安全饮水、危房改造等基础设施建设，切实改善农民生产、生活、出行条件。按照区委实施“全域旅游”的发展战略，支持发展旅游观光农业、生态农业、休闲农业，加快构建新型农村经营体系。稳步推进支农资金整合工作，集中财力支持“三农”发展。全面落实惠农政策，做好涉农补贴资金发放和管理。深入开展农村“一事一议”财政奖补工作，逐步提高奖补标准，推进农村公益事业建设，努力惠及更多人民群众。
（五）深化财税改革，提升管理水平
按照上级的部署和要求，全面落实各项财政改革工作。积极深化预算管理制度改革，着力完善全口径预算管理制度、编审体系、定额标准体系。深入推进财政预决算公开工作，健全信息公开机制，扩大预决算公开范围，细化公开内容，主动接受社会监督。密切关注“营改增”、消费税、房产税等重大税制改革，积极寻求财税增收点，确保我区财政利益最大化。加强财政资金统筹，通过部门内部整合和跨部门整合等方式，将资金性质和使用方向相同的专项资金统筹使用。加强财政绩效管理，全面推行预算绩效管理，加大支出绩效评价力度，逐步形成“花钱必问效、无效必问责”的意识。
各位代表，新的一年，全区财税工作的任务将更加繁重，改善民生和促进发展的使命将更加艰巨。我们将在区委、区政府的坚强领导下，自觉接受人大监督，虚心听取政协的建议和意见，强化责任担当，积极主动作为，为实现“十三五”良好开局，加快推进全面小康社会建设作出新的贡献！