一、项目基本情况
（一）、项目概况
香客市场是南岳旅游经济发展的重要产业，香客市场约占南岳区旅游市场份额的70%左右，对南岳旅游业的繁荣与发展起着极其重要作用。2014年度香客市场促销项目资金60万元，按13个地区客源地以主动促销、联合促销、回访促销等形式。开拓以农村香客为主，逐步带动城镇香客为重点的香客市场营销。
（二）、项目绩效目标
1、年度目标：
创新香客市场营销手段，开拓以农村香客为主，逐步带动城镇香客为重点的香客市场营销；进一步加强与各地区香会、佛道教协会、运输部门和香客期客栈行业协会的联系，分地区建全香头信息网络；巩固省内外重点香客市场，努力开辟新客源市场。2014年计划中心景区售票人次170.8万，大庙景区售票人次237.68万。
2、工作思路
紧扣职能职责，抓好门票征管；
巩固三位一体，强化责任落实；
依据两个文本，规范内部管理；
达到“四个一”标准，打造优秀团队；
2014年度计划工作表
单位：万元
序号 | 内容 | 形式 | 经费预算 | 备注 | |
1 | 促销内容及形式 | 主动促销 | 香头座谈会 | 15 |
|
2 | 联合促销 | 以申报的香会或香期为主 | 10 |
| |
3 | 回访促销 | 听取香头们的意见和建议 | 10 |
| |
4 | 台账资料建档管理 |
| 3 |
| |
5 | 互动交流网络平台 | 通过市场营销QQ群、短信平台等方式及时宣传发布相关政策信息并对香头提出的问题做到及时解答 | 2 |
| |
6 | 专项服务 | 门票管理处对香会、香客群体实行动态管理并为其提供优质服务 | 5 |
| |
7 | 奖励及扶持 | 分三类香会，不同类奖励不同 | 15 | 年度奖励及扶持不超过15万 | |
5 | 合计 |
| 60 |
| |
（三）、南岳区门票处项目实施情况分析
2014年度南岳区门票管理处香客市场促销项目总投资60万元，资金来源为财政拨款。
项目专项资金的到位。截至2014年12月31日，项目资金到位60万元。
项目专项资金的使用，截至2014年12月31日，项目实际使用资金已达603131元，其中:在支出科目中香客促销支出明细科目列支512329元；在支出科目中基本支出明细科目列支90802元，门票处说明原因为：该款项支出确实用于香客市场促销，因为前期财政对该项目的投资金额未达60万，相关的费用是门票处自己先付的，这部分费用未记在项目支出中。在香客促销支出明细科目列支512329元中，招待费196628元，协会和香头奖励147500元，香头补助64891元，对协会的捐赠30000元，会议费26638元。；在基本支出明细科目中列支的90802元，交通费58038元，印刷费19355元。
表1-1
资金使用汇总情况表 单位：元 | ||||
月份 | 凭证号 | 项目 | 金额 | 备注 |
3 | 6 | 交通费（维修） | 20000 |
|
3 | 4 | 宣传费 | 2600 |
|
5 | 10 | 招待费 | 4630 |
|
5 | 10 | 印刷费 | 6950 |
|
6 | 4 | 交通费（维修） | 4865 |
|
6 | 4 | 差旅费（邵阳促销） | 294 |
|
7 | 7 | 印刷费 | 6075 |
|
8 | 1 | 交通费（维修） | 3173 |
|
8 | 5 | 交通费（维修） | 20000 |
|
12 | 11 | 鲜花 | 5885 |
|
12 | 11 | 印刷费 | 6330 |
|
12 | 11 | 交通费（维修） | 10000 |
|
合计1 | 在支出科目中基本支出明细科目列支 | 90802 |
| |
合计2 | 在支出科目中香客促销支出明细科目列支 | 512329 | 详见表1-2 | |
总计 |
|
| 603131 |
|
南岳门票管理处2014年香客促销资金使用情况统计表 表 1-2
单位：元
月份 | 凭证号 | 协会 | 烟酒 | 高速过 | 汽油费 | 餐费 | 差旅费 | 日用品 | 商头补助 | 茶叶 | 会议费 | 住宿费 | 副食 | 纪念品 | 捐赠 | 鲜花 | 礼品 | 其他 | 合计 | 拜访或接待香团地名 |
奖励 | 路费 | |||||||||||||||||||
1 | 4 |
|
| 299 | 770 | 5366 |
|
| 6900 | 2392 | 1000 | 674 |
|
|
|
| 1277 | 350 | 19028 | 萍乡、浏阳、娄底、拜访邵阳 |
1 | 8 | 20000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 20000 | 香期客栈行业协会 |
1 | 9 |
| 6670 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 6670 | 烟酒发票 |
2 | 5 |
| 2000 |
|
|
|
| 9000 |
|
|
|
| 13740 |
|
|
|
|
| 24740 | 不详 |
3 | 1 |
| 4296 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 4296 | 酒发票 |
4 | 2 |
|
| 591 | 750 | 10572 | 300 | 675 | 10700 |
|
| 168 |
|
|
|
|
|
| 23756 | 怀化、溆浦 |
4 | 5 |
|
|
|
| 493 |
|
|
| 2010 |
|
|
|
|
|
|
|
| 2503 | 华客 |
5 | 4 |
|
|
|
| 600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 600 | 江西 |
5 | 6 |
|
| 232 | 900 |
|
|
| 180 |
| 13330 |
|
|
|
|
|
|
| 14642 | 益阳 |
5 | 8 |
| 4340 |
|
|
|
|
|
| 7746 | 800 |
|
|
|
|
|
|
| 12886 | 华客、浏阳、江西、邵阳 |
5 | 11 |
|
|
|
|
|
|
| 10000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 10000 | 舞龙表演庆圣补助 |
6 | 4 |
|
|
|
| 1148 |
|
| 29500 |
|
| 857 | 300 | 3000 |
|
|
|
| 34805 | 舞龙表演、邵阳 |
6 | 5 |
|
|
|
|
|
|
| 1130 |
|
|
| 4748 |
|
|
|
|
| 5878 | 邵阳、南岳联合舞龙 |
6 | 7 |
| 12426 |
|
|
|
|
|
| 1776 |
|
|
|
|
|
|
|
| 14202 | 浏阳 |
6 | 9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 7400 | 10000 |
|
|
| 17400 | 协会活动 |
8 | 2 |
| 5120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 5120 | 浏阳、邵阳、萍乡 |
7 | 7 |
|
|
| 500 | 2064 |
|
| 1281 |
| 8100 |
|
|
|
|
|
|
| 11945 | 隆回、协会 |
9 | 5 |
|
| 420 | 828 | 13926 | 90 | 656 | 300 |
|
| 2980 | 1792 |
|
| 1000 |
| 190 | 22182 | 永州零陵、桂林 |
9 | 6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 430 |
| 14473 |
|
|
|
|
| 14903 | 中秋节赠送香头 |
10 | 4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 240 |
|
|
|
|
| 240 | 香头礼品 |
10 | 7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 5000 | 2550 |
|
|
|
| 7550 | 接待香头 |
11 | 2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 20000 |
|
|
| 20000 | 捐赠协会 |
11 | 4 |
| 5960 | 394 | 891 | 3316 | 180 |
| 4900 |
|
| 2768 | 3660 |
|
|
|
|
| 22069 | 葵陵、安仁 |
11 | 5 |
|
|
|
|
|
|
|
| 3713 | 2978 | 2922 |
|
|
|
|
|
| 9613 | 井冈山 |
12 | 3 |
| 17490 |
|
| 357 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 17847 | 岳阳 |
12 | 4 |
|
|
|
| 6931 |
|
|
| 6480 |
| 3236 |
| 3080 |
|
|
| 10000 | 29727 | 阳朔、北海 |
12 | 8 |
|
|
|
| 4500 |
|
|
|
|
| 4051 |
|
|
|
|
|
| 8551 |
|
12 | 9 |
|
|
|
| 370 |
|
|
| 3306 |
|
|
|
|
|
|
|
| 3676 | 郴州 |
12 | 10 | 127500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 127500 | 香头奖金 |
合计 | 147500 | 58302 | 1936 | 4639 | 49643 | 570 | 10331 | 64891 | 27423 | 26638 | 17656 | 43953 | 16030 | 30000 | 1000 | 1277 | 10540 | 512329 |
| |
项目专项资金的管理。在使用过程中严格按财政部关于项目资金管理使用要求，按工作进度管理和使用资金，做到专项专用。
门票处制订了《财务管理制度》：财务管理要遵守国家有关法律、法规和财务规章制度，正确处理国家、单位和个人的关系。坚持勤俭办事、反对铺张浪费，努力提高资金使用效益，财务管理工作必须认真执行财经纪律，切实履行财务监督职能。要从依法行政、依法理财的高度认真执行预算，专项支出有合同的必须出示合同作为附件，经审批程序完成后方可进行账务处理，南岳区门票处香客促销项目管理严格按此规定执行，具体执行情况如下：
⑴、报账程序
经费开支按先计划后开支、先审批后报销，量入为出、专款专用、专人审批，手续完整后方可报账。专项经费开支金额不超过1千元的由主管财务的副处长审批，1千元以上的开支要经过处务会集体研究。
⑵、票证管理
票证领发，票证统一由票证会计按时按需从财政局领取分发到各售票员，售票员按实结算当班的门票收入及时存入银行财政专户，然后如实填好湖南非税收入一般缴款书和进度表，最后由处财务月底对各所进行票款盘底。
二、绩效评价工作情况
（一）、绩效评价目的
通过开展南岳区门票管理处香客市场促销项目专项资金绩效评价，进一步规范和加强南岳区门票处香客市场促销专项资金管理，提高资金使用效益，充分发挥南岳区门票处的功能作用，促进南岳区旅游经济的发展。
（二）、绩效评价工作内容
绩效评价工作主要内容是南岳区门票管理处香客市场促销项目专项资金使用情况及效果，具体包括项目投入、项目管理、项目产出、项目绩效等四个方面。
（三）、绩效评价工作过程
1、选聘评价机构，草拟、确定评价指标及方案。
2015年11月2日，南岳区财政局邀请三家有绩效评价资质的会计师事务所进行招标、投标、评标，最后确定由我们湖南天翼有限责任会计师事务所对南岳区旅游促销项目进行绩效评价的工作。湖南天翼有限责任会计师事务所接受委托后，了解并听取了南岳区门票处、财政局等单位关于本项目的资金安排、资金拨付和资金使用及资金使用效果等情况。
由于南岳区系2015年第一次进行预算资金绩效评价，有关预算绩效目标的制定、审核、监控等前期工作实际上未进行。因此，湖南天翼有限责任会计师事务所根据财政部和湖南省财政厅有关文件规定草拟了预算绩效评价体系，并反复听取南岳区财政局、旅游局和门票管理处等部门的意见，最后确定了本项目的绩效评价指标及评价方案。
2、项目单位的自评自查。
项目单位对专项资金使用、管理和效益情况进行自查，填报《2014年度南岳区门票管理处香团促销项目专项资金基础数据表》（附件一）。
3、组织工作组实施具体的绩效评价工作。
对核查单位的项目资金管理、财务账目情况、资金使用情况、项目建设进度及其他基础信息进行资料收集和核查。
4、形成绩效评价报告。
将在项目单位收集的信息资料进行分析，结合现场评价情况进行综合分析，形成绩效评价报告。
三、综合评价情况及评价结论
通过自查和现场评价，根据《2014年度南岳区门票管理处香客市场促销项目专项资金绩效评价指标》设定的评分标准，从项目投入、项目资金管理、项目产出、项目资金绩效等四个方面逐项评分，2014年度南岳区门票管理处香客市场促销项目专项资金绩效评价综合得分为90.50分，财政支出绩效为“优秀”。
四、项目主要绩效情况分析
（一）、项目的经济性分析
2014年度南岳区门票管理处香客市场促销项目计划预算经费为600000元，实际使用金额603131元。实际比计划超支3131元。具体情况详见下表1-3:
表1-3
资金使用汇总表 单位：元
月份 | 凭证号 | 项目 | 金额 | 备注 |
3 | 6 | 交通费（维修） | 20000 |
|
3 | 4 | 宣传费 | 2600 |
|
5 | 10 | 招待费 | 4630 |
|
5 | 10 | 印刷费 | 6950 |
|
6 | 4 | 交通费（维修） | 4865 |
|
6 | 4 | 差旅费（邵阳促销） | 294 |
|
7 | 7 | 印刷费 | 6075 |
|
8 | 1 | 交通费（维修） | 3173 |
|
8 | 5 | 交通费（维修） | 20000 |
|
12 | 11 | 鲜花 | 5885 |
|
12 | 11 | 印刷费 | 6330 |
|
12 | 11 | 交通费（维修） | 10000 |
|
合计1 |
|
| 90802 |
|
合计2 |
|
| 512329 | 详见表1-2 |
总计 |
|
| 603131 |
|
（二）、项目的效率性分析
（1）创新管理方式，分类、归位建立香头档案
今年符合办证调减的各地区香头人数为1370人，其中已办证的有978人，另有392人未办证。
(2)积极开展香客市场促销、实现来岳人数有新的突破
先后多次深入长株潭、邵阳、娄底、岳阳以及江西萍乡、湖北武汉等地进行宣传促销，召开座谈会6次，宣传南岳旅游及相关门票政策、圣帝的灵验等，与香头们进行面对面的沟通与交流，听取香客群体对南岳旅游发展的意见与建议，建立了友好的互信关系，使香客对南岳的旅游环境及相关证词有了更深刻的了解，取得了良好的效果。
(3)创新促销模式、积极开展网络营销工作
在网上建立了香客市场营销群，将南岳旅游及门票的相关信息情况及时发布在营销群内，便于客人了解掌握并反馈信息，对香头实行动态管理。
(4)完善管理办法
制定《传统香客团队进山、入庙的操作管理办法》、《南岳区门票管理处香客市场促销操作办法》等，重新编印《传统香客团队购票申报计划单》
(5)进山入庙香客人数统计
根据信息数据库统计，今年录入信息库人数299321人，其中2014年进山香客团队客人数25.93万人，入庙4万人。因进山入庙香客大部分集中在旺季，而旺季连撕票都做不赢，入口场地小且拥挤，客人要赶时间，很多香头不配合到售票点做电脑录入信息库工作，故未录入的人较多，尤其是大庙。即使要他们以后规范也不现实，也可能做不到（大庙应请二个班前后门共四个人，且他们除做手写登记客人之事其他事不能做，门票处可能不会专门请四名闲人）。估计今年未录入信息库香客团队人数有167万人左右。
(6)为客人提供优质服务
在香期旺季期间为游、香客免费提供防暑降温药品，下雨天为客人免费提供一次性雨衣，热情为传统香客团队服务，在中心景区和大庙景区均设立传统香客团队专用售票窗口，为香客团队老年人、儿童开辟绿色通道。
(7)充分发挥香期客栈作用
指导香期客栈成立香期客栈行业协会，加强香期客栈的行业自律和自主管理，统计协会接待人数，从1月开始到10月止接待香客人数为96706人。
(8)创新奖励方式
以往采取的奖励方式是根据区政府制定的促销奖励方案对香头引进人数与促销情况进行奖励，今年在以往奖励模式的基础上进行创新，按照引进人数、促销请款、配合工作情况等方面进行综合考核，根据考核结果再进行奖励
(三)、项目的效益性分析
（1）项目预期目标完成程度
截至12月，中心景区和大庙景区共发售门票（折成全票）417.22万张，完成门票收入3.02亿元（含年票收入），不仅圆满完成了目标任务，全年超额完成门票收入任务达230万元。因政府对该单位的考核是门票收入，不是香客团队促销人数，且门票处提供香客团队促销人数统计表是估计数，极不准确，只能作为参考，故考核仍只能以实现门票收入为准。
2012-2015年10月来岳香客团队人数统计表（估计数） | ||||||||
|
|
|
| 2015.12.23 |
|
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年度 | 录入信息库进山香客团队客人数 | 比上年同期增长比例 | 录入信息库进大庙香客团队客人数 | 比上年同期增长比例 | 录入信息库进山入庙香客团队总人数 | 估计未录入信息库人数 | 合 计 | 比上年同期增长比例 |
2012年1－10月 | 477636 | / | 338700 | / | 816336 | / |
| / |
2012年1－12月 | 495787 | / | 350945 | / | 846732 | / |
| / |
2013年1－10月 | 193278 | / | 16121 | / | 209399 |
|
| / |
2013年1－12月 | 193445 | / | 16172 | / | 209617 | 1608420 | 1818037 | / |
2014年1－10月 | 259174 | 0.34 | 39961 | 1.47 | 299135 | 1664350 | 1963485 | / |
2014年1－12月 | 259302 | 0.34 | 40019 | 1.47 | 299321 | 1675350 | 1974671 | 0.08 |
2015年1-10月 | 223729 | -0.137 | 55137 | 0.37 | 278866 | 1705680 | 1984546 | 0.01 |
未录入数据库人数情况说明：1、存在新香头在数据库里没有人员信息无法将人数录入到其名下；2、一些老香头对人数录入数据库意识不强不要求录入； | ||||||||
（2）项目实施对经济和社会的影响
“一对一”结对子促销。对香会进行分类、归为管理，发放香头证，对持证香头实行现场奖励，充分调动基层香会的积极性。在主动促销的同时推行由香会负责人申报开张联合促销的新型促销模式，充分调动省内、外香会组织者的主动性和积极性。反复讨论研究确定《2014市场营销方案》，创新性地把香会和处内营销人员“一对一”的“结对子”，加强与香会的沟通交流，对香会组织提出考核要求，根据考核分数给予年度奖励。
开展实地促销。班子成员带队赴怀化溆浦、益阳、邵阳、浏阳、娄底、江西萍乡、广西等地区开展主动促销6次，赴隆回、茶陵、安仁等地开展联合促销3次，通过召开座谈会的形式宣传淡旺季门票价格调整、景区燃香改革政策和传统香客团队进山、入庙的操作管理办法，听取香头代表对我区旅游工作的意见和建议，并收集香头信息。
举办大型活动。为了稳定和巩固传统香客市场，传承传统的朝圣、祭祀文化，成功策划由邵阳市城北南岳联会组织的“千人朝圣”活动，5月26日在南岳区举行的千人“舞龙庆圣”活动盛况空前，仪规庄重，是南岳区有史以来规模最大、着装最统一、组织最有序、效果最明显的一次民间朝圣祭祀活动。该活动在国际国内均取得巨大的影响，人民网、新浪网、中新网、红网等国内知名网站，日本、新加坡等锅盖架竞相转载宝岛这一盛举，同时也为推介南岳衡山，推介南岳朝圣这一文化品牌做出了积极的贡献，在传承南岳朝圣非物质文化遗产和南岳衡山文化宣传方面，此次活动具有里程碑式的意义，影响极其深远。
提供周到服务。中心景区和大庙均设立传统香客团队专用售票窗口，为香客团队老年人、儿童开辟绿色通道，节假日、黄道吉日大庙提前开放时间避免造成拥挤，并为香客免费提供防暑降温药品、雨衣等物品。为加强与各香会之间的交流，过年过节利用商务信息平台主动发送祝福短信，传统节日日期间用快递为省内外的地区香头赠送月饼、茶叶等礼品，增进感情。
五、存在的问题和建议
（一）存在的问题
从总体上来讲，本次南岳区门票管理处香客市场促销项目都基本实现了预期的绩效目标，获得了广泛的认同，但在某些方面仍存在一定的不足，主要有：
1、招待费特别是烟酒开支、香头补助、对协会的捐赠和奖励、汽车维修费数额大，没有标准。
2、专项资金记账欠规范。
专项资金用途未单独分账记账，大部分记在项目支出，少部分记在基本支出。如今年旅游促销项目拨入60万元，实际使用资金已达603131元，在支出科目中香客促销支出明细科目列支512329元；在支出科目中基本支出明细科目列支90802元。
用于各地区的香头香会的开支记载不清晰，多头开，难以识别；
记账不及时，存在记账时间与香客促销活动的时间（发票发生的时间）相差甚远的情况。
（二）改进建议
针对上述问题，绩效评价小组经过仔细研究，建议相关部门采取如下改进措施和建议：
1、制订招待费、香头补助、对协会的捐赠和奖励的标准，报政府和财政批准备案后严格控制；严格控制烟酒开支。
2、设立专账核算香客促销专项资金。对香客促销专项资金要设立专门科目核算，并保持一致性，既总括反映，又明细核算，及时、完整、准确地反映香客促销专项资金使用情况。
湖南天翼有限责任会计师事务所 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国衡阳市 2015年12月08日
填报单位名称（盖章）： 南岳区门票管理处 单位：万元
行次 | 一、基本情况 | |||||||||
1 | 项目申报 单位名称 | 南岳区门票管理处 | ||||||||
2 | 单位性质 | 1.企业 2.行政事业单位 请选择（2 ） |
|
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3 | 申报项目名称 | 香客市场促销 | ||||||||
4 |
项目基本情况 | 2014年度香客市场促销项目资金60万元，按13个地区客源地以主动促销、联合促销、回访促销等形式。开拓以农村香客为主，逐步带动城镇香客为重点的香客市场营销。 | ||||||||
5 | 项目联系人 | 旷清平 | 联系电话 | 5668379 | ||||||
注：第4行次“项目基本情况”填写项目概况及有关实施立项依据等： | ||||||||||
| 二;项目投入使用情况 | |||||||||
6 | 项目总投入（万元） | 60万元 | 项目启动时间 | 2014年1月 | ||||||
7 | 项目预期目标 | 1.已完成，填写完成时间： 2014 年 12 月 | 2.正在开展，填写预期完成时间： 年 月 | |||||||
8 | 项目预期完成情况 |
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9 | 项目当前完成情况 | 已完成 | ||||||||
10 | 项目进展是否符合预 期 | 1.符合预期 2不符合预期及原因 如果不符合预期请说明（ 1 ） | ||||||||
11 | 项目资金到位金额（万元） | 60 | 专项资金到位时间 | 2014年 | ||||||
12 | 项目资金使用情况 | 专款专用，全部用于香客市场促销 | ||||||||
13 | 项目资金管理情况 |
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| 注：1、第13行次“项目资金管理”填写如何对项目资金进行管理，是否符合项目资金管理办法及国家有关财经法规和会计核算制度； 2、上表无相关数据可以不填； | |||||||||
| 三、项目支持单位效益情况 | |||||||||
14 |
单位基本情况 | 年末资产总额 | 2014年 |
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2015年 |
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年末从业人数 | 2014年 |
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2015年 |
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全年销售收入 | 2014年 |
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2015年 |
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全年净利润 | 2014年 |
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2015年 |
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全年税金及附加 | 2014年 |
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2015年 |
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资产收益率 | 2014年 |
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2015年 |
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净资产收益率 | 2014年 |
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2015年 |
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出口额 | 2014年 |
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2015年 |
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进口额 | 2014年 |
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2015年 |
| |||||||||
进出口总额 | 2014年 |
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2015年 |
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注：第14行次中如果填报单位无数据无需填报； | ||||||||||
| 四、项目资金使用管理中存在的问题及建议 | |||||||||
15 | 无 | |||||||||
注：上表填写单位对资金拨付、使用管理以及进一步完善相关制度等方面的建议，以提升资金的使用效益； | ||||||||||
| 五、项目资金使用管理和绩效的总体评价 | |||||||||
16 | 1. 项目资金使用效果好，绩效突出，符合甚至优于项目预期。 | 请选择（ 1 ） | ||||||||
2. 项目资金使用效果一般，绩效一般，基本符合项目预期。 | ||||||||||
3项目资金使用效果差，绩效不明显，达不到预期目标。 | ||||||||||
附件2
2014年度南岳区香客促销专项资金绩效评价指标表
一级 指标 | 二级 指标 | 三级 指标 | 分值 | 操作指引 | 得分 |
投入 20分 | 决项目 | 1、项目立项规范性 | 6 | ①项目按照规定的程序申请设立记2分，否则记0分； | 2 |
②所提交的文件、材料符合相关要求的记2分，否则记0分； | 2 | ||||
③事前已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等记2分；否则视情记1—0分。 | 2 | ||||
2、目标合理性 | 4 | ①符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策的记1分，否则视情0分； | 1 | ||
②与项目单位职责密切相关的记1分，否则视情0.5—0分； | 1 | ||||
③项目为促进事业发展所必需的记1分,否则0分； | 1 | ||||
④项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平记1分，否则视情0.5—0分； | 1 | ||||
3、绩效指标 明确性 | 3 | ①将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标记1分，否则视情0.5—0分；； | 1 | ||
②通过清晰、可衡量的指标值予以体现记1分，否则视情0.5—0分； | 0.5 | ||||
③与预算确定的项目投资额或资金量相匹配记1分，否则视情0.5—0分；。 | 1 | ||||
资金 | 1、资金到位率 | 3 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 资金到位率100%的记3分; 资金到位率大于90%小于100%的记2分; 资金到位率大于80%小于90%的记1分; 资金到位率小于等于80%的记0分;
| 3 | |
2、到位及时率 | 4 | 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。 到位及时率100%的记4分； 到位及时率大于95%小于100%的记3分; 到位及时率大于90%小于95%的记2分; 到位及时率大于85%小于90%的记1分; 到位及时率小于85%记0分。 | 3 | ||
项目 管理 30分 | 资财务管理17分 | 1、项目资金实行专人、专账、专户管理。 | 3 |
按照专项资金管理规定实行专人负责记1分；实行专账核算记1分；实行专户储存记1分；未按规定实行的记0分。 | 2 |
2、管理制度 健全性 | 4 | ①已制定或具有相应的项目资金管理办法的记2分，否则视情1—0分； | 2 | ||
②项目资金管理办法符合相关财务会计制度的规定记2分，否则视情1—0分。 | 2 | ||||
3、资金使用 合规性 | 6 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定记2分，否则记0分； | 2 | ||
②资金支付审批程序到位记1分；手续齐全记1分，发现违规支付1次扣0.2分，直至扣完本项分为止 | 1 | ||||
④符合项目预算批复或合同规定的用途记2分，否则记0分； | 2 | ||||
⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。资金按规定专款专用，无截留、挤占、挪用等违规行为记2分，发现违规现象1次扣0.5分，直到扣完本项分为止。 | 1.5 | ||||
4、财务监控 有效性 | 4 | ①是否已制定或具有相应的监控机制记2分，否则记0分；； | 2 | ||
②采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段记2分，否则记0分；。 | 2 | ||||
5、会计核算规范
| 3 |
执行的会计制度正确记1分，否则记0分；会计凭证规范的记0.5分、会计账薄设置记载齐全的记0.5分，不规范的记0分；会计报表齐全的记1 分，较全的记0.5分。 | 2.5 | ||
业务 | 管理制度 健全性 | 4 | ①已制定或具有相应的工程技术管理制度的记1.5分，否则记0分； | 1.5 | |
②工程技术管理制度合法、合规、完整记2.5分，否则视情记1.5—0分。 | 1.5 | ||||
制度执行 有效性 | 4 | ① 遵守相关法律法规和业务管理规定记1分，否则记0分； | 1 | ||
② 项目调整及支出调整手续完备记1分，否则记0分； | 1 | ||||
③ 项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档记1分，否则视情记0.5分—0分； | 1 | ||||
④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位记1分，否则否则视情记0.5分—0分。 | 1 | ||||
项目质量 可控性 | 2 | ①已制定或具有相应的项目质量要求或标准记1分，否则记0分；
| 1 | ||
②是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的 控制措施或手段记1分，否则记0分。 | 1 | ||||
产 出 24分 | 项目 24分 | 实际完成率 | 6 | 实际完成率=（实际产出数/计划产出数）×100%。
实际完成率100%及以上的记6分； 实际完成率大于95%小于100%的记4分; 实际完成率大于90%小于95%的记2分; 实际完成率大于85%小于90%的记1分; 实际完成率小于85%记0分
| 6 |
完成及时率 | 6 | 完成及时率=[（计划完成时间-实际完成时间）/计划完成时间]×100%。 实际完成时间：项目单位完成该项目实际所耗用的时间。 计划完成时间：按照项目实施计划或相关规定完成该项目所需的时间。 完成及时率10%及以上的记6分； 完成及时率大于7%小于10%的记4分; 完成及时率大于5%小于7%的记2分; 完成及时率大于0%小于5%的记1分; 完成及时率小于0%记0分
| 6 | ||
促销效果 | 6 |
以南岳区的统计资料为依据，考核以下三个指标: 增加游客的记2.5分，否则记0分； | 2.5 | ||
扩大影响的记1.5分，否则记0分；
| 1.5 | ||||
促进南岳经济记2分，否则记0分；
| 2 | ||||
把住假日旅游经济创收 | 6 | 假日旅游经济创收2014年比上年增长率为15%及以上的记6分； 假日旅游经济创收比2014年上年增长率大于10%小于15%的记4分; 假日旅游经济创收2014年比上年增长率大于8%小于10%的记2分;
| 4 | ||
资金绩效26分
| 项目建设成果26分 | 经济效益 | 6 | 考核两个指标：进山、进庙总人数。以上两个指标的权数分别为40%，60%. 进山、进庙总人数增长率10%及以上的记6分； 进山、进庙总人数增长率大于7%小于10%的记4分; 进山、进庙总人数增长率大于4%小于7%的记2分; 进山、进庙总人数增长率增长率小于4%记0分 | 2 |
社会效益 | 4 |
考核宣传效果：利用各种媒体形式宣传工作，创造良好的社会舆论氛围，每篇0.2分。 在省级及以上媒体宣传该项工作的，每篇0.5分。本项最多4分。
|
4
| ||
生态效益 | 2 | 旅游环境改善情况 旅游环境有所改善的记1分； 旅游环境显著改善的记2分. | 2 | ||
区域影响率 | 4 | 年扩大2区域，每增加一区域计1分，完成的计2分。 在年扩大2区域的基础上，每增加一区域，加0.5分，加满4分为止； 每减低一区域，扣0.5分，扣完2分为止。 | 4 | ||
社会公众 或服务对 象满意度 | 10 | 社会公众或服务对象是指因该项目实施而受到影响的部门、群体或个人。按问卷调查的结果计分。如满意度为100%的计10分、满意度为60%的计6分。 | 10 | ||
得分 |
|
| 100 |
| 90.5 |