主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向区人大常委会报告南岳区2016年度区本级预算执行和其他财政收支审计中发现问题的整改情况，请予审议。

区人大常委会2017年6月听取并审议了《关于南岳区2016年度区本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》,对审计工作给予充分的肯定，要求区政府督促相关部门单位对审计指出的问题进行认真研究，切实做好整改，并将整改落实情况向区人大常委会报告。区政府高度重视区人大常委会的审议意见，要求各部门单位认真采纳审计意见和建议，把整改工作与加强制度建设结合起来，不断完善体制机制和政策制度，进一步推动深化财政体制改革。

为全面督促审计发现问题的整改落实，我局就2016年度区本级财政预算执行和其他财政收支审计结果整改情况进行了后续跟踪监督与审计回访。从总体来看，今年的审计整改落实工作在区人大常委会的关心、督促和区政府的重视下，有关部门单位认真执行审计决定，积极采纳审计意见和建议，及时制定整改方案，在整改中注重建章立制，从制度上加以规范，各项整改工作取得了明显成效。截至2017年10月底，各部门单位所涉及的绝大部分问题已得到整改，个别因客观情况或历史原因产生的问题，也通过建立完善相关制度予以规范。现将整改情况报告如下：

一、区本级财政预算执行审计发现问题的整改情况

区财政预算执行审计共发现问题3个，已整改到位的1个，1、国有土地使用权出让预算收入未完成，短收1073万元。

造成国有土地使用权出让收入未完成的原因是多方面的，如上级批复用地指标、土地招拍挂成交价格与预算价格有出入、业主资金周转困难、项目推进缓慢等，年度内实际收入数与年初预算数有出入属于正常现象。财税部门将根据《中华人民共和国预算法》等法律法规规定，积极组织收入，确保应收尽收。

未整改到位的2个，整改率33%。

正在整改的问题2个。  

漏收财政收入135万元。区财政局2017年7月25日向南岳区发改局下达催收函要求其追缴南岳传奇旅游公司欠缴的价调基金。  

财政绩效管理方面存在的问题。未按要求对重点绩效评价结果进行公开，且对存在的问题未予以监督整改到位。  

区财政局在审计调查取证后，已将2015年林相改造等三个绩效评估报告在区财政局门户网站上全文公开。  

对绩效评价检查出来的问题，严格按照法律法规及相关政策，2017年11月8日向区教育局下达落实退还学生学杂费处理决定的函。  

二、部门预算执行审计分单位整改情况

（一）区文广新局  

区文广新局在部门预算执行审计中发现的问题1个，已整改到位。

1、未及时下拨预算专项资金30.12万元，于2017年6月20日已下拨28.65万元。

（二）区国土资源局  

区国土资源局在部门预算执行审计中发现的问题1个，已整改到位。

1、截留祝融南路开发项目土地出让收入余额169万元 ，于2017年6月9日上缴区财政169万元

（三）区环保局  

区环保局在部门预算执行审计中发现的问题1个，已整改到位  

截留预算收入：以前年度所收排污费11280元未上交财政，一直挂在单位帐上，于2017年7月7日上缴区财政11280元。

（四）区交警大队  

区交警大队在部门预算执行审计中发现的问题3个，已整改到位的2个，正在整改的1个。

已整改：  

1、存量资金未及时使用。2016年度以前剩余指标62700元未使用，于2017年7月11日上缴区财政62700元

2、二是单位支付应由个人负担的费用。2016年，单位支付应由职工个人负担的医疗保险35424元，于2017年7月11日收回个人应缴部分35424元，并上缴区财政

正在整改：  

工程项目未进行公开招投标及评审验收，且工程款严重超预算。交警大队正在尽快组织相关部门进行工程评审验收，出具审核意见，尽早结算。  

四、上年度审计发现的问题正在准备整改情况

（一）区公路局  

区公路局财务收支审计发现的问题4个，已整改到位的3个，正在整改的1个。

已整改的问题3个：  

1、华严湖路面加宽和半山亭防滑75.44万工程款违规拨到私人账户，未拨付至与其签订合同的公司账户，已建立制度

2、二是重大事项决策未执行“三重一大”规定。已建立制度  

3、三是承包工程管理不规范，存在廉政风险，已建立制度  

未整改问题1个：  

超标准发放补助。2016年超标准发放治超工作外勤补助4.8万元，决定处2万元罚款上缴至区财政，未上缴区财政

（二）、区农业局  

区农业局财务收支审计发现的问题4个，已整改到位的1个，正在整改的3个。

已整改的问题1个：  

专项资金30.28万元沉淀闲置，未发挥使用效益。2017年6月21日已将未使用的30.28万元至区财政

正整改问题3个：  

1、超标准开支工会经费8.16万元，责成区农业局对超标准支出8.16万元进行调账处理并严格控制工会经费开支规模，杜绝赤字。

2、区农业局办公楼维修改造工程违规将工程款打到个人账户，责成区农业局追回违规拨付款  

3、违反规定拨款11.77万元。责成区农业局追回违规拨付资金，返回原资金渠道。

（三）、区教育局  

区教育局财务收支审计发现的问题3个，全部已整改到位。  

1、违规发放2016年安全生产岗位津贴3人计7920元，决定予以追回，已于2017年9月5日退回安全生产岗位津贴7920元

2、大额发票支出19026元附件不真实，决定责成完善单位财务制度，制定大额发票报销审批手续，并对该违规行为予以处罚5000元上缴区财政。已于2017年8月24日上缴区财政。

3、差旅费报销不规范。并对该违规行为予以处罚5000元上缴区财政，已于2017年8月24日上缴区财政。

（四）、区卫计局：  

区卫计局财务收支审计发现的问题2个，全部已整改到位。  

1、单位支付2016年度基本医疗保险基金个人负担部分23613元，决定从职工个人收入中扣回上缴区财政，已于2017年7月5日上缴区财政23613元。

2、重复报销差旅费、伙食补助和下乡补助3235元，决定从个人收入中扣回予以收缴至区财政。已于2017年2017年7月5日上缴区财政3235元。

（五）、区水濂洞景管理处  

区水濂洞景管理处财务收支审计发现的问题4个，全部已整改到位  

1、公务接待支出超预算且无公函，责成由单位自行纠正。  

2、提高开支标准，超发收入目标奖励10304元，责成追回至区财政，已于2017年7月26日上缴区财政10000元。已于2017年7月27日上缴区财政304元

3、2016年度违规发放岗位津贴30600元，决定追回至区财政，已于2017年7月27日上缴区财政30600元

4、大额发票无附件，对该违规行为予以处罚10000元上缴区财政。已于2017年7月27日上缴区财政10000元。

五、审计建议采纳情况

区本级财政预算执行审计建议3条。具体采纳情况为：（1）关于政府性基金收入征管单位的监管。区财政局将对政府性基金收入征管情况开展专项检查，确保政府性基金收入足额入库。（2）关于加强对“农业公司”“专业合作社”的拨付资金的监管。对拨付上述企业的项目资金，区财政局将联合区主管部门对资金使用情况进行跟踪检查。（3）关于强化对上级专项项目的落实力度。由于专项项目资金有指定项目或用途，区财政局在实际工作中，坚持按照项目进度和指定用途安排拨付，努力做到加快支出进度与资金监管相结合。

主任、各位副主任、各位委员，2015年度“同级审”发现的问题，绝大部分已经得到有效整改，对客观原因没有完全整改到位的，我们在今后的审计项目中将继续予以跟踪，督促落实整改到位，并推进有关单位建章立制，规范预算资金的管理和使用，提高财政资金使用效益。同时敬请区人大、区政府继续关心和重视审计整改工作，强化责任追究，实行跟踪督查，切实提高审计成效。下一步，我局认真贯彻党的十八大、十八届五中全会精神，牢固树立依法治国的指导思想，进一步重视审计整改工作，提高依法执审水平，深化审计成果，着力从体制、机制上进行完善，充分发挥审计“免疫系统”功能，为保障南岳经济社会的健康发展，推进我区旅游经济的升级转型作出新的贡献。

    南岳区人民政府          

     2016年11月2日