南岳区审计局2017年工作总结
及2018年工作思路
2017年，区审计局在区委、区政府和市审计局的坚强领导下，以科学审计理念为指导，深入落实全面从严治党要求，紧紧围绕区委、区政府中心工作，依法审计、尽责担当，大力创新审计方式方法，整合审计资源，强化审计管理，各项工作都取得了明显成效。
一、服务大局，认真履行审计监督职责。
全年共完成审计项目30个，审计共查处违规违纪金额及管理不规范金额2331万元，促进财政增收519万元，盘活财政沉淀资金2093万元，核减政府固定资产投资额813.66万元，提出审计建议16条。出具的所有审计结论中做到了定性准确、处理适当、无复审、复议行为，及时向区委、区政府及上级审计部门报送了相关审计结果。
（一）深化财政预算执行审计，促进财政资金规范管理。
组织开展了对交警大队、公路局、环保局等9个单位的2016年度预算执行审计，重点关注财政资金筹集、分配、使用、管理等环节。一是加大财政收入审计力度，促进财政收入应收尽收。以财政收入完成为主线延伸至具体收入征管部门，促进各部门尽职尽责征收、依法征收，共收回财政基金收入135万元。二是促进预算支出编制更加规范、合理。对上级专项转移支付以及各部门沉淀在账上超过两年以上的专项资金收缴财政国库进行重新安排，共收回沉淀资金2093万元。三是提升财政绩效管理水平。以问题为导向，对财政局已进行绩效评价但未将评价结果公开的项目，督促其依法公开，对绩效评估中揭示的学生补贴未发放、苗木采购不规范等问题督促相关部门按政策纪律要求整改到位，不断提升专项资金的使用效益。四是促进“中央八项规定”精神落到实处。以党纪党规为标准，深入揭露“三重一大”执行不到位、招标采购流于形式、违规发放津贴补贴、违规列支接待费等问题，并对其依法依规进行处理。各预算单位纪律规矩意识进一步增强。五是促进审计整改跟踪问效。审计整改重在落实，我局加大审计整改落实力度的督查，依程序将财政预算执行审计报告及审计整改报告向社会进行公示，依法接受社会公众监督，通过公开公示提高审计整改的监督实效。
（二）加强政府投资审计，促进规范工程管理提高投资效益。
政府投资审计在服务全区重点建设，规范项目投资质量管理及提高投资资金使用效益方面发挥了重要作用。全年共完成政府投资审计项目14个，送审金额6572.65万元，审定金额为5758.99万元，核减投资额813.66万元。其中区政府直接安排的跟踪审计项目4个，送审金额为1588.83万元，核减投资额392.29万元，核减率为24.6％。根据区政府文件规定，从今年七月份起对政府投资项目实行复审全覆盖。在财政评审中心或财政委托中介机构初审的基础上进行复审，共完成复审项目10个，送审金额为5083.82万元，审定金额为4662.45万元，核减投资额421.3万元，核减率为8.2％。一是围绕投资效益开展投资审计。重点关注合同预算价格执行，对高估冒套、使用工程材质有偏差、竣工工程量不实等内容进行严格把关，确保合同依法执行、真实有效。二是围绕规范管理开展投资审计。重点关注合同外项目变更的合法性、真实性，围绕项目现场管理，对监理方履职不到位、项目业主对质量标准、隐蔽签证等把关不严方面的问题，力求审深、审透，确保国有投资不浪费，同时就问题产生的原因提出了切实可行的建议，促进政府投资项目规范管理，发挥政府投资资金最大使用效益。
（三）强化经济责任审计，促进领导干部依法履职尽责。
认真落实两办的《规定》以及实施细则，关注权力运行和责任履行情况，结合各单位的工作重心不断深化经济责任审计内容，突出经济责任审计重点，完善经济责任审计评估体系。全年共完成区委组织部委托的4个单位的经济责任审计，共查处违纪违规金额184.33万元、管理不规范问题金额119.34万元、促进财政增收231万元、挽回损失33.99万元。对被审计单位财政财务收支及资产管理方面存在问题和薄弱环节，提出了整改意见和建议6条。重点关注了领导干部所在单位资金、资源、资产、政策执行、经济决策、内部管理以及领导干部作风建设、廉洁自律等方面的情况，促进领导干部更好地依法履职尽责。
（四）积极配合上级审计，推动中央各项政策落地生根。
我局按照全市审计“一盘棋”的理念，积极参与配合省市审计机关对我区实行的“稳增长、调结构、促改革、惠民生”政策跟踪审计、土地占补平衡及国土资金审计、扶贫资金审计、环保资金专项审计、保障性安居工程审计。这些项目政策性强、审计范围广、审计目标高、问责追责严，我们积极配合，认真组织实施，保证按期按质顺利完成审计任务。审计揭示的公职人员违规经商办企业、专项资金截留、挤占、撒胡椒面造成使用效率不高、个别重点项目推进缓慢、土地拍卖开发过程税费征收不到位等问题，有力地推动了相关部门及早发现政策执行方面存在的偏差与不足，促进了从完善相关制度、机制层面建立长效机制，推动了中央各项政策在我区落地生根。
（五）加强审计基础工作，提升审计工作整体水平。
持之以恒地抓基础工作，提升审计对外形象，提高审计工作质量，树立审计权威，更好的服务全区经济社会发展。一是做好外宣工作。全年在省级报刊发表文章3篇，省以上信息刊物发表2篇，市审计信息2篇，区信息9篇。围绕脱贫攻坚、审计工作动态、审计工作经验，加大对外宣传力度，展示南岳审计的风采，极大提升审计对外形象。二是提升审计成果的开发利用价值。审计查处问题是手段，规范管理才是目的，有问题就要分析问题产生的原因，从体制、机制、制度方面提出解决的办法，避免屡审屡犯。今年共向区政府报送审计要情5篇，审计专报2篇，审计调研报告2篇。每一篇区长都认真审阅并作了重要批示，相关单位高度重视，积极整改到位，建章立制到位，规范管理到位，进一步推动了审计成果的开发利用价值，发挥了审计纠错纠偏的建设性作用。三是创新审计管理。年初科学制定审计计划，确保人力、物力与审计项目相匹配，保证能实施的下，完成得了。在审计组织方式上尽量采用“1+N”的形式统一进点、依次实施、成果共享，提高工作时效。在审计实施阶段做到及时督查、及时纠正、及时解决审计面临的困难与问题，发挥集体智慧的作用，确保审深、审透、审准。在审计质量评价方面，积极选送项目参与市局评比，从中发现问题，总结成绩，不断提升审计质量，今年1篇获市优秀项目，一篇获表彰项目，报送计算机审计成果3个。
二、务求实效，全力抓好党建工作
一年来，我们坚定扛起主体责任、强化“四个意识”，着力加强审计队伍建设，坚持把全面从严治党要求落到实处，严格遵守政治纪律和政治规矩，自觉在思想上政治上行动上同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致。
（一）加强党的组织建设，为党建工作提供组织保障和制度保障。一是加强党组织班子建设，制定了机关党支部2017年度工作计划。按照“分级负责 ，一抓到底”的原则，明确由党组书记负总责，分管负责人履行“一岗双责”的工作模式，并签订了党建工作责任状，认真落实领导责任，明确党建工作为全局第一要务。二是按规定进行了支部换届，通过民主投票方式选出了新一届支部成员。新一届成员不负众望、勇挑重担，党建工作呈现新的风貌。
（二）严肃党内政治生活，实现党内政治生活常态化、制度化。一是认真落实三会一课制度。全年召开支部委员会8次，支部党员大会4次，党组书记亲自讲党课3次，专题讨论1次。二是严格开好组织生活会、民主生活会、民主评议党员大会。2月4日组织召开了专题组织生活会和民主评议党员工作。4至12月召开了“向廖俊波学习”“脱贫攻坚见行动”两次专题组织生活会。党员思想得到进一步净化和提高。三是丰富活动载体，党员意识进一步增强。七一组织全体党员参观岳阳平江起义纪念馆，缅怀先烈，追忆那段艰苦壮烈的革命岁月。同时按要求落实党员“五个日子”，专门下发制度，明确每月固定一日为党员集中学习日、党费收缴日、党员政治生日、志愿者服务日。
（三）加强党员教育管理，提高党员政治理论水平。一是抓好学习标准。系统学习习近平新时代中国特色社会主义思想，学习党的十九大报告等政策理论，采取自学与集中学相结合，要求领导干部个人学习笔记不低于1.5万字，普通党员笔记不低于1万字。二是检验学习效果。开展了多种形式的讨论，组织了党的十九大知识竞赛，及时上交学习体会，切实做到真学、真懂、入脑、入心。
（四）积极推行党员入社区，发挥党员先锋作用。我局党员均按规定要求分别到迎宾、万福社区与社区党员开展结对共建，开展“文明小区联创共建”活动，组织小区义务巡逻60余次，社区保洁5次，重大节假日义务执勤25天，120余人次参与了志愿活动。通过党员进万福社区，走访了解到万福社区有多户困难家庭子女上高中、上大学经费无着落的问题，党支部发起助学方案，每年从局机关节约的办公经费中提取1.5万元，连续三年帮扶万福社区建立扶贫助学基金账户，实施帮扶学生按诺归还、爱心传递的助学模式。党员先锋模范作用在社会治理、社会帮扶中发挥了很好的作用。
（五）精准施策，脱贫攻坚见实效。我局8名领导干部与寿岳乡龙池村11名贫困户建立一对一帮扶机制，在深入调研的基础上制定精准扶贫方案，实施一户一策支持帮助方式，确保按照“一超过、两不愁、三保障”的标准，全部脱贫。连续三年解决一户贫困户十亩茶叶地的培育经费共计1.2万元，实现茶叶产量稳步增长，茶叶收入持续稳定。帮扶一户贫困户购买6000元的牛犊，发展养牛业，目前每年可增加稳定收入在4000元以上。帮助两户找到就业岗位，解决生活困难问题。支持两户旧房改造，确保贫困户居有其所。同时对其他贫困户采取政策兜底、捐资捐物支持等方式让贫困户得到实惠，按政策要求标准实现脱真贫、真脱贫。
三、存在的问题及2018年工作思路。
（一）存在的问题
2017年审计工作虽然取得了一定的成绩，但离中央、省、市审计工作的要求还存在明显的差距，离区政府的期望还存在明显的不足。一是审计力量严重不足，不能满足审计全覆盖要求的需要。二是审计专业人才短缺，特别是计算机人才、投资专业人才的短缺，制约了审计任务的高效完成。三是审计干部的综合素质与能力有待进一步提高，如审计方式创新能力、综合分析能力、审计成果提炼能力与新时期审计质量高标准存在一定的不适应。四是审计结果的作用发挥不够。落实审计结果在推动追责问责、纳入目标管理考核及干部人事任免方面的作用发挥得很不够。面对这些问题，我们应该高度重视，积极整改，力争新的一年审计工作迈上新台阶。
（二）2018年审计计划
（1）指导思想
深入学习贯彻党的十九大精神，以党的十九大精神作为审计工作的行动指南，树立围绕区委政府中心工作，紧抓提高发展质量和效益这个中心，创新审计理念，坚持一手抓重大违法违纪、重大损失浪费、重大风险隐患、重大履职尽责不到位等问题的查处，一手抓揭示体制机制性问题，促进政令畅通，维护国家安全和人民利益，推动深化改革和科学发展。大力推进审计全覆盖，充分发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用
（2）具体任务
一是政策落实跟踪审计。政策重在落地，发挥效益。推动中央重大政策措施落实是审计机关的政治责任、头等大事。一是做好保障性安居工程审计，二是配合省、市完成中央各项政策在我区落地生根情况审计，促进政令畅通。
二是财政预算执行审计。以促进财政做大增量、盘活存量、优化结构、提高绩效为目标，进一步深化预算执行审计，重点关注财政收支的真实合法效益、地方政府性债务管理、重点专项资金绩效以及贯彻中央“八项规定”精神和国务院“约法三章”要求情况，促进预算安排更加科学合理。
三是投资审计。重点做好政府投资项目工程结算复审全覆盖，围绕项目质量控制、合同执行等关键环节从严把关，推动我区项目投资效益最大化。
四是经济责任审计。围绕领导干部权利与责任开展审计。重点关注领导干部任职期间所要承担的中央政策落实责任、经济发展责任、结构调整责任、防范风险责任、生态保护责任、民生改善责任、廉政建设责任的落实情况，促进领导干部依法履职、依法守则。
五是财务收支审计。对多年未审的行政事业单位开展审计监督，及时发现问题，促进整改，逐步实现审计全覆盖功能。
（3）工作保障
一是创新审计管理。一是严格审计质量控制管理。审计方案须审批通过才能实施，审计现场质量控制实行三级控制管理，审理权由班子业务会集体决定，审计整改实行台帐式管理，确保审计取得实效。二是创新优秀项目评比机制，确保每年有一两个项目获评省市先进。三是强化审计成果利用水平。力争一个项目一个专报，一个项目一篇要情，提高审计成果的转化水平，提升审计的公信力。
二是从严加强审计干部队伍建设。一是加强思想作风建设。职业操守和文明审计是审计工作的“保障线”。从事审计工作必须牢记使命，胸怀全局，忠诚履职，勇于奉献。要进一步加强思想作风建设，加强社会主义核心价值观教育，引导和教育审计干部更加坚定理想信念，强化大局意识，弘扬奉献精神。二是加强业务能力建设。审计质量是审计工作的“生命线”，审计人员必须强练内功，通过建立学习型机关，积极派人参加省厅专业培训等形式提升专业能力及综合素质。三是加强党风廉政建设。廉政纪律是审计工作的“高压线”。要进一步加强廉政教育，全面执行“八不准”审计纪律和各项廉政规定，切实抓好现场监督；要严格落实“两个责任”，狠抓党风廉政建设责任制落实；要严格遵守保密纪律，切实加强文件管理、信息管理；要严格落实责任追究，对违反纪律的行为坚持“零容忍”，发现一起，查处一起，在追究当事人责任的同时，追究分管领导的责任。
2017年11月30日