南岳区审计局2013－2016年工作总结及2017年工作计划
近年来，南岳区审计局在区委、区政府和上级审计机关的正确领导下，认真学习贯彻党的十大精神以及国务院关于加强审计工作的意见，紧紧围绕区委、区人民政府的工作中心，认真履行审计监督职责职能，充分发挥审计保障经济社会运行的“免疫系统”功能作用，为维护财经秩序，促进全区改革发展，加强廉政建设作出了积极的贡献。现将2013至2016年以来的工作情况及成效、存在的主要问题和2017年工作计划报告如下：
一、2013年至2016年审计工作稳步发展，在推动全区经济社会发展中发挥了重要作用
四年来，我们对审计工作认识更加深刻。审计工作不仅是揭露和反映问题,更重要的是通过对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况的审计监督，摸清真实情况，揭示风险隐患，反映突出问题和体制性障碍，并推动及时有效解决，这些认识引领了审计工作质的发展。
四年来，审计服务大局不断取得新成效。我们牢固树立科学审计理念，自觉融入全区经济社会发展大局，持续重大政策落实跟踪审计，不断深化财政、经济责任、固定资产投资审计，共完成审计项目139个，查处违规资金及管理不规范资金2.74亿元，促进财政增收及挽回损失3772.67万元，盘活财政存量资金1亿元，推动完善制度5项，审计监督在促进政策落实，推动改革发展，保障国家经济安全和人民群众利益，推进反腐倡廉建设方面发挥了重要作用。
四年来，审计方式方法有新突破。我们创新多专业融合，多方式结合的组织方式，对国土拍卖收入、物价调节基金等收入及农业专项资金实行跟踪审计。广泛运用OA和AO审计信息化系统加大数据分析力度，完成“金审二期”工程建设，审计监督效能大幅提升。
四年来，审计法制化建设迈向新阶段。我们坚持遵法守法用法，坚持依法审计，文明审计，把牢审计质量“生命线”。严格规范审计行为，认真执行审计法及其实施条例等法律法规，严格执行国家审计准则及经济责任审计规定实施细则，沿着审计计划，现场实施，复核审理，报告处理，结合过程，构建起环环相扣的审计权力监督制约机制，做到审计职责权限法定，审计程序法定，审计方式法定，审计标准法定，审计保障法定。2014-2015年连续2年财政预算执行审计及整改落实情况率先向社会媒体公开，自觉接受社会公众监督。
四年来，审计队伍素质能力得到新提升。我们认真落实全面从严治党和党风廉政建设主体责任，深入开展党的群众路线教育实践活动、“三严三实”专题教育、“两学一做”学习教育，认真落实中央八项规定精神和国务院“约法三章”要求，严格执行审计“八不准”工作纪律，审计队伍的思想政治素质进一步提升，纪律和规矩意识进一步增强。积极派人参加南京审计大学及省审计厅的短、中期专业技能培训，审计人员专业素质、综合能力明显提高，在参与省市优秀审计项目评选中，获评省优秀项目2个，市优秀项目3个。同时，2013年获市三星级文明单位及湖南省审计机关先进单位，2013-2015年连续三年获区目标管理绩效先进单位。
2016年，我局紧扣区委、政府中心工作，坚持依法审计，积极作为、主动作为、有效作为，审计工作完成较为圆满。
（一）服务大局，积极主动履职尽责。1至11月份完成审计项目14个，审计共查出各类违规违纪及管理不规范资金3143万元，促进财政增收节支及挽回损失778万元，盘活财政存量资金951万元，推动建立健全规章制度2项，移送违纪线索1件。一是不断深化财政审计。我们组织预算执行、财政存量资金、转移支付、收入征管等多项审计，重点关注财政资金统筹使用和绩效情况，“三公经费”及会议费管理使用情况，促进厉行节约和财政资金高效使用。采取延伸审计，促进征收价调基金86万元金额上交，促进财政收入及时入库17万元，采取使用AO审计系统对财政存量资金的数据比对分析，收回存量资金853万，促进存量资金落实到项目，充分发挥财政资金使用绩效。延伸区文物局、区水务移民局、区自然保护局、南岳镇政府部门预算执行审计，重点揭示部门在安排使用专项资金存在截留，浪费资金的行为以及部门未严格遵守“八项规定”及推动政策落实等方面存在的问题，促进收回截留财政专项资金25.5万元。同时针对项目施工补助发放不规范，专项资金使用绩效不高提出了切实可行的建议。二是强化民生审计。我们加大对医保基金的审计力度，促进收回重复报销的医保资金9.6万元，移送违纪案件线索1件，持续开展保障性安居工程跟踪审计，促进保障性安居工程政策落地生根。三是加强领导干部经济责任审计。1-11月份共完成了区文物局、门票处、南岳镇政府、岳林乡政府、综合执法大队五个单位领导干部的经济责任审计，围绕经济责任人依法行政不作为，纪律规矩意识不强，权力运用不严等开展审计，揭示问题从严处理，更好地推动经济责任人守土尽责。四是加强固定资产投资审计。固定资产投资审计在服务我区重点项目建设，规范政府投资造价管理行为，提高投资资金使用效益方面发挥了重要作用。加大项目竣工结算审计力度，1-11月份共完成广济路、金月完小等竣工结算审计项目5个，送审金额4325万元，审定金额3315万元，核减投资1010万元，核减率为23.35％。同时扎实开展对兴隆水库项目竣工财务决算审计，通过审计核定总投资额为1.49亿元，揭示了项目招投标管理方面存在的问题，提出了规范管理建议1条，促进项目依法依规管理。
（二）落实全面从严治党要求为核心，从严管理审计队伍。从严遵守党的政治纪律和政治规矩，牢固树立管党治党意识，把管党治党作为最大的政绩，第一位的工作抓牢抓实。一是落实全面从严治党和党风廉政建设主体责任。我们组织学习党章党规，廉洁自律准则和纪律处分条例。健全局党组及班子成员的责任体系，严格执行审计“八不准”工作纪律及廉政风险防控等规定。二是扎实开展“两学一做”学习教育。认真学，深入查，着力改。三是加强对干部的监督、教育和管理。我们坚持从严管理审计队伍，加大作风建设考核力度，强化对审计权力的运行与监督，严格执纪问责。
二、存在困难
四年来，我们的工作虽然取得了一定的成效，但在实际工作当中还存在一些困难和问题：
1、审计任务与审计力量不足的矛盾依然突出。此状况在政府投资审计和经济责任审计中表现尤为明显。
2、审计人员知识结构难以满足新形势下审计工作发展要求。目前审计人员疲于应付日益繁重的审计任务，缺少必要的学习充电时间，掌握的审计相关知识已无法适应要求越来越高的审计工作。
3、审计整改落实力度不大。有的审计组查出一大堆问题，就是未见整改成绩，整改落实监督非常乏力，屡查屡犯，造成审计地位不高，审计执法不严。
三、2017年工作计划
（一）指导思想
继续深入贯彻十八届四中、五中、六中全会和《国务院关于加强审计工作的意见》精神，紧紧围绕区委、区政府中心工作，大力推进对公共资金、国有资产、国有资源、领导干部履行经济责任情况的审计监督全覆盖。紧紧围绕“反腐、改革、法制、发展”，坚持一手抓重大违法违纪、重大损失浪费、重大风险隐患、重大履职尽责不到位等问题的查处，一手抓促进深化改革，推进法治、提高绩效，以推进法治、推动改革、促进发展、维护安全为重点，切实加强审计监督工作，为全区实现 “十三五”各项目标发挥审计的积极作用。
(二)基本要求
2017年审计工作主要围绕稳中求进的总基调,突出审计重点，加大审计力度，提高审计实效，切实做到“六个贯彻始终”：把维护人民群众根本利益贯始终——关注保障基本民生、低收入群众生活，促进公共资源、公共资产、公共服务公平合理配置，推动实现社会公平正义；把推动依法治国贯穿始终——关注法律法规的执行情况，揭示有法不依、执法不严等问题，促进依法行政；把促进深化改革贯穿始终——关注改革措施进度和协调配合情况，关注体制性机制性问题，积极提出解决突出问题和推进长远发展的建议；把推动政策落实贯穿始终——关注重大项目落地、重点资金保障、重大政策落实情况，及时反映新情况新问题，发挥政策落实“督查员”作用。把维护国家经济安全贯穿始终——关注财政、政府性债务、金融等方面存在的薄弱环节和风险隐患；把推进反腐倡廉建设贯穿始终——对重大违法违纪问题，要一查到底。要查源头、查原因、查责任、查后果，深入研究分析腐败案件发生的规律，推动建立完善不敢腐、不能腐的制度机制，发挥反腐败“利剑”作用。
（三）具体举措
一是加大对中央重大政策落实情况的跟踪审计力度。按上级审计机关统一安排部署，重点检查稳增长政策措施落实情况，对涉及面广、资金量大、落实难度大的水利、城市基础设施、棚户区改造等方面进行全过程跟踪审计，保障政策落地生根。同时，关注行政审批、简政放权、放管结合等改革推进情况，促进建立有利于大众创业、万众创新的良好环境。
二是深化财政审计。财政审计的着力点放到促进提高公共资金绩效上。要促进盘活存量，关注存量资金的成因和结构，促进存量资金尽快落实到项目和发挥效益。要关注财政收入的真实性、支出的合规性和绩效性，严肃查处虚报冒领、骗取套取、截留侵占等问题，促进资金安全规范高效使用。要促进提高行政运行绩效，持续关注中央八项规定精神和国务院“约法三章”要求落实情况。
三是加强民生审计。民生审计要坚持纵向到底、循着资金流向走，从政策要求、预算安排、资金拨付一直追踪到项目、追踪到个人，确保群众真正从中受益。2017年我局重点对扶贫、救灾民生资金进行全面审计。
四是强化经济责任审计。要根据不同类别领导干部的职责权限，突出审计重点。对党政领导干部，重点监督检查其承担的贯彻中央政策措施责任、经济发展责任、结构调整责任、防范化解风险责任、环境保护责任、民生改善责任、廉政建设责任等。
五是抓好投资审计。重点对政府重大投资项目进行审计，关注招投标、物资采购、投资控制、土地征用、环境保护、工程质量等方面存在的突出问题，切实审深审透，推动及时完善制度、加强管理和堵塞漏洞。
六是创新审计管理。一是严格审计质量控制管理。审计方案须审批通过才能实施，审计现场质量控制实行三级控制管理，审理权由班子业务会集体决定，审计整改实行台帐式管理，确保审计取得实效。二是创新优秀项目评比机制，确保每年有一两个项目获评省市先进。三是强化审计成果利用水平。力争一个项目一个专报，一个项目一篇要情，提高审计成果的转化水平，提升审计的公信力。
七是坚持以人为本，全面提高审计队伍素质。以科学发展观统领审计工作。积极开展机关文化和精神文明建设，着力弘扬“依法、求实、严格、奋进、奉献”的审计精神，培养优良的工作作风，强力推进审计队伍专业人才建设。2017年，区审计局努力实现具备与审计工作相关的法律、计算机、建筑工程、环境工程、经济管理等专业知识的审计人员60%以上；具有中级以上审计相关专业技术职称的审计人员比例达到50%以上；计算机审计骨干人才数量达3人以上，全力培养复合型审计人才，推进审计干部队伍职业化建设，建设文明和谐的审计机关。
南岳区审计局
2016年11月13日