南岳区审计局“十二五”工作总结 及“十三五”工作规划 近五年来，区审计始终围绕区委、政府工作中心，依法履行审计监督职责，为促进全区改革、稳定、发展发挥了积极的作用。 一、2015年工作总结 全年完成审计项目24个，审计共查出各种违规违纪及管理不规范资金12658万元，审计直接收缴财政入库454.95万元，促进财政增收355.64万元，盘活收回存量资金9984万元，规范支出管理调账收回挤占挪用专项资金40.81万元，审计直接核减投资额1397万元。全年出具审计要情2篇，审计专项调研报告2篇，提出审计建议12条。在出具的所有审计结论中做到了定性准确，处理适当，无复审、复议审计行为，并及时向区委、政府和上级审计部门报告了相关审计结果。 （一）、深化财政审计，促进财政资金安全高效 今年财政审计围绕财政收入的真实、完整性，财政分配的合法依规性。财政支出的安全绩效性开展审计，重点关注存量资金的成因和结构，促进存量资金尽快落实到项目和发挥效益。严肃查处截留挪用等问题，促进资金安全规范高效使用。一是收回存量资金9984万元。二是促进财政入库454.95万元。。三是促进财政增收90.64万元。四是规范预算单位支出管理40.81万元，提高资金绩效。调帐处理收回挤占挪用专项资金40.81万元，财政审计成效显著，得到了区委、区人大、区政府的高度重视。被审计单位迅速整改，并于12月上旬将审计整改落实情况向区政府、区人大作专题汇报。对整改落实不到位的单位提出了明确要求，要求被审计单位尊重审计处理意见，积极整改，各职能单位支持配合审计,协助审计部门依法处理到位。同时预算执行审计首次向社会公开，接受社会监督。 （二）、强化经济责任审计，促进领导干部守法守纪 全年共完成区委组织部委托的7个单位的经济责任审计任务。通过审计，共查出违纪违规金额408.47万元，上交财政212.48万元，提出加强内控制度规范财务管理建议8 条。一是加大执收审计力度，促进经济责任人依法履职。二是加大执行“八项规定”审计力度，促进经济责任人遵纪守规。其中收回乱发滥收17万元，收取违规处罚金8万元。三是加大权力运行监督力度，促进经济责任人依法行政。 （三）、加大投资评审力度，发挥政府投资使用效益 固定资产投资审计在服务我区重点项目建设、规范政府投资造价管理行为、提高投资资金使用效益方面发挥了重要作用。 一是加大项目竣工结算审计力度。全年共完成竣工结算项目审计10个, 送审金额9434万元，审定金额8052万元，核减金额额1397万元。核减率为15％。一是做好兴隆水库大坝竣工结算审计。兴隆水库大坝工程造价送审6401万元，审定造价5546万，直接审减855万元。二是做好兴隆水厂竣工结算审计。兴隆水厂送审2424万元，直接核减投资429万元。二是扎实开展项目竣工财务决算审计。上半年共完成南岳区污水处理厂（一期）、文体路项目、广济路项目竣工财务决算审计，通过审计真实反映建设成本，揭示项目资金使用、项目招投标、项目质量监管等方面存在的问题，邦助、指导项目单位加强后期管理，做好固定资产登记，促进提高财务管理水平和资金使用效益。三是积极开展工程跟踪审计。按照区政府的要求，对金月完小在建项目实行跟踪审计，通过全过程监管实现投资审计职能由事后审计向事前预防、事中控制、事后审计的转化。四是执行上级审计部门统一安排的“稳增长、促改革、调结构、惠民生”政策措施落实情况审计。 （四）、加强审计基础工作，提升审计工作整体水平 一是狠抓宣传工作，提升审计对外形象。全年在湖南日报发表文章4篇，重点宣传审计典型事例与先进人物，发表通讯6篇，重点宣传审计的作法与成效。通过宣传鼓舞了士气，提振了精神，提升了审计对外的形象，同时锤炼了审计人员的写作水平。二是狠抓审计提炼，提升审计工作影响力。全年出示审计要情2篇，审计调研报告2篇，均得到了区长的批示，审计成果得到了充分利用，审计落实的力度得到进一步增强。三是狠抓审计管理，提高审计效率。(1)抓送达审计，促作风好转。(2)抓资源整合，提高工作时效。（3）严抓四关，确保审计质量。审计质量是审计工作的生命线，将审计质量控制贯彻到审计实施全过程，严抓“审计实施方案”的审批关，未经审定的方案不得开展审计。严抓“实施过程”的控制关，一个审计项目实施中至少调度2-3次，通过听取汇报，讨论审计重点、难点，及时解决过程中出现的问题，确保审计成果最大化。严抓“事后”审理关，局班子业务会坚持对每一个项目进行审理把关，通过统一事实取证、统一原则定性、统一标准处罚，确保审计执法的公平、公正。（4）抓联网审计，提高工作效率。 （五）、从严管理审计队伍，促进作风根本好转 一是以开展“三严三实”专题教育和“一进二访”活动为契机，促进干部作风好转。第一严格上班签到制，严格程序完善请休假制度。第二严格实行公务接待、公车管理制度。今年公务接待费在去年下降60%的基础上再下降 10%，全面杜绝了公车私用的现象，做到了节假日公车入库，严格公车使用，全面杜绝了公车私用的现象。第三严抓办公用房超标清理。对超标办公用房进行了清理，将多余的办公室改为送达审计室、职工学习室，实现了办公面积效率最大化。第四落实结对帮扶。按照区委“一进二访”活动的具体要求，采取班子成员“一对一”结对帮扶的方式，制定精准扶贫计划，落实扶贫措施，解决了困难群众的具体问题，班子成员得到了锻炼，为民服务的本领进一步增强。二是落实党风廉政建设责任制。党风廉政建设是审计工作的保障，重点抓好“两个责任”的落实。一方面，抓责任状的层层签订，明确分管领导、股室负责人、一般干部在党风廉政责任执法过程中明确的具体责任与内容，违反责任所承担的后果。另一方面做好调研，抓审计廉政责任防控体系，不断完善廉政责任状的内容，做到抓实抓细，防微杜渐，确保审计干部队伍纯洁。三是加强干部队伍教育培训。每年选派人员参加审计署、省厅的专业技能培训。今年选派1名纪检组长参加南京审计大学审计署审计干部教育学院为期3个半月的封闭学习，选派1名业务股长参加审计厅为期2个月的计算机培训。同时注重了内部培训，通过培训提高了干部队伍的综合素质。 二、“十二五”期间工作总结 五年来，审计服务大局能力增强。共完成审计项目195个，查出违规资金及管理不规范资金23026万元，收缴财政入库816万元，审计促进财政增收356万元，盘活存量资金9984万元，审计直接核减投资额2652万元，提出审计建议121条，采纳利用的审计要情2篇、审计专项调研报告2篇。审计结果表明，近5年来的审计工作成效显著，审计机关在维护地方经济秩序，严肃财经纪律方面做出了积极贡献，有力推进了审计保障南岳经济社会健康运行的监督作用和为决策服务功能作用的发挥。 五年来，审计方式方法有较大提升。一是大力推行延伸审计。由部门主要职责了解依法履职的重点，延伸依法行政领域的每一个环节，促进政策落实，通过延伸审，大力提升了审计成果。二是推行计算机审计，提高了工作效能。完成了“金审二期”工程建设，建成了AO. OA系统，计算机审计能力进一步增强，审计效能得以提升。 五年来，依法审计理念进一步增强。我们牢固树立审计质量是“生命线”的理念，坚持依法审计，严格规范审计行为，认真执行审计法及其实施条例、国家审计准则、经济责任审计规定实施细则等，逐步完善了审计实施监管、集中审理、结果公告等过程，形成审计权力监督制约机制，切实维护审计执法的公平公正。 五年来，审计队伍不断壮大，人员素质不断提升。区委、政府高度重视审计工作，关心审计的未来发展，“投计审计股”升格为副科级事业单位“固定资产投资评审中心”，内部提拨一名业务骨干为副科级领导干部。我们认真落实全面从严治党的各项规定，严格执行审计“八不准”工作纪律，强化两个责任的落实，审计队伍讲政治、讲规矩、讲纪律的意识进一步增强。 五年来，取得了较多的荣誉。2013年被评为湖南省审计机关先进单位，2011—2013年被评为衡阳市一、二、三星级文明单位，2012、获区优秀领导班子，2013年、2014年获区目标管理考核先进单位。我们积极参评省、市举办的优秀项目评选，共有2个项目获省优秀项目，2个AO实例获省优秀项目，1个AO实例获调市优秀项目。 三、“十二五”期间，存在的困难和主要问题 “十二五”期间，我们的工作虽然取得了一定的成效，但在实际工作当中还存在一些困难和问题： （一）审计力量严重不足。面对审计全覆盖的要求，计算机专业人才、投资评审人根本满足不了审计工作的需要。 （二）审计方法难以创新。审计水平大多停留在账内，延伸审计、跟踪审计缺少有效监督，因此审计重点依然还停留在财务收支方面，审计成果难以发挥。其次是利用计算机分析处理的能力较弱，审计的效率明显不高。 （三）审计整改落实力度不大。有的审计组查出一大堆问题，就是未见整改成绩，整改落实监督非常乏力，屡查屡犯，造成审计地位不高，审计执法不严。 四、“十三五”工作规划 深入贯彻十八届四中、五中全会和《国务院关于加强审计工作的意见》精神，紧紧围绕区委、区政府中心工作，牢固树立科学审计理念，将“创新”贯穿审计工作全过程，切实有效地发挥审计监督职责，为全面建成小康社会宏伟目标服好务。 （一）创新审计管理体制。一是严格执行国家审计准则和指南体系，明确各项审计应遵循的具体标准和程序，切实做到依法审计。二是严格规范审计行为，加强对权力运行的监督制约，自觉接受各方面对审计机关的监督。 （二）创新审计工作机制。要实现全覆盖，就必须创新审计工作机制。一是摸清审计对象底数，科学编制中长期审计项目计划和年度计划。二是加强资源整合，对涉及全局性或行业性的重点资金和重大项目进行全面审计，形成完整的监督链条。三是要坚持重点突破，对热点难点问题进行专项审计，确保审深审透，实现以点促面。 （三）创新组织管理模式。一是资源有效整合，将财政部门预算审计、经责审计、专项审计有效整合，提高工作时效。二是整合人力资源，通过购买服务的方式实现审计力量的严重不足。三是实施跟踪审计，提升监督效果。 （四）创新审计技术方法。一是努力做好“金审三期”工程同步建设，推动上下联动。二是加快计算机应用人才的培养，全面实施计算机应用审计。三是推动局机关与审计现场之间信息共享，推进实时监控、动态监测的联网审计，靠科技实现全覆盖。 （五）创新审计调研方式。要通过调研切实解决发展中存在的问题，促进规范管理，服务发展。 五、2016年审计工作计划2016年审计工作要围绕稳中求进的总基调,突出审计重点，加大审计力度，提高审计实效，切实 做到“六个贯彻始终”：把维护人民群众根本利益贯始终--关注保障基本民生、低收入群众生活，促进公共资源、公共资产、公共服务公平合理配置，推动实现社会公平正义；把推动依法治国贯穿始终—关注法律法规的执行情况，揭示有法不依、执法不严等问题，促进依法行政；把促进深化改革贯穿始终—关注改革措施进度和协调配合情况，关注体制性机制性问题，积极提出解决突出问题和推进长远发展的建议；把推动政策落实贯穿始终—关注重大项目落地、重点资金保障、重大政策落实情况，及时反映新情况新问题，发挥政策落实“督查员”作用。把维护国家经济安全贯穿始终—关注财政、政府性债务、金融等方面存在的薄弱环节和风险隐患；把推进反腐倡廉建设贯穿始终—对重大违法违纪问题，要一查到底。要查源头、查原因、查责任、查后果，深入研究分析腐败案件发生的规律，推动建立完善不敢腐、不能腐的制度机制，发挥反腐败“利剑”作用。 具体举措 （一）认真履行审计监督职能。 一是深化财政审计。把财政审计的着力点放到促进提高公共资金绩效上，2016年要加大部门预算执行审计力度，重点关注部门专项支出的真实性、绩效性，严肃查处虚报冒领、骗取套取、截占截留等问题，促进资金安全规范高效使用。二是强化经济责任审计。2015年末我区党政一把手流动范围大，涉及到20多个单位，因此2016年度经责审计我们要坚持普通审计与重点审计相结合，部门预算执行审计与经济责任审计统筹结合的原则，提高审计效率，防范审计风险。重点关注依法履职责任、发展责任、廉政责任，严格执行《两办》规定及其实施细则，努力提高经济责任审计的质量和规范化水平。三是抓好投资审计。按照区政府的要求重点抓好政府投资的复审工作。我局起草了关于加强政府投资监督审计“意见”，该文件正在依程序流转，文件正式下发后，我们将以此为契机，在财政部门初审的基础上进行复审，加大把关力度，促进投资资金节约高效。四是配合上级审计机关对重大政策措施落实项目进行跟踪审计。主要是棚户区改造项目，资金量大的基础设施项目等。 （二）推进审计管理创新2016年定为“审计质量年”，一切以提高审计质量，推进审计管理创新。一是进一步加大审计实施过程监管力度，采取边审计、边整改、边上缴的形式加快审计成果的转化。二是进一步加大审计成果力度。坚持一个项目出一篇要情，一份调研报告，在揭示问题的同时，促进规范管理，全面提升审计的影响力。三是进一步严抓审计整改落实，一个项目建立一套整改落实台帐，明确专人负责，明确整改时限，明确整改落实专报，确保审计执法的严肃性、权威性。 （三）加强审计干部队伍建设 一是加强思想作风建设。职业操守和文明审计是审计工作的“保障线”。从事审计工作必须牢记使命，胸怀全局，忠诚履职，勇于奉献，我们要进一步加强思想作风建设，加强社会主义核心价值观教育，引导和教育审计干部更加坚定理想信念，强化大局意识，弘扬奉献精神。二是加强业务能力建设。审计质量是审计工作的“生命线”，审计人员必须强练内功，通过建立学习型机关，积极派人参加省厅专业培训等形式提升专业能力及综合素质。三是加强党风廉政建设。廉政纪律是审计工作的“高压线”，我们要进一步加强廉政教育，全面执行“八不准”审计纪律和各项廉政规定，切实抓好现场监督；要严格落实“两个责任”，狠抓党风廉政建设责任制落实；要严格遵守保密纪律，切实加强文件管理、信息管理；要严格落实责任追究，对违反纪律的行为坚持“零容忍”，发现一起，查处一起，在追究当事人责任的同时，追究分管领导的责任。2016.01