南岳区审计局2024年工作总结

  暨2025年工作计划

(2025年 1月 20日)

2024年，区审计局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，聚焦区委"打造世界级文化旅游目的地"的奋斗目标，围绕区委、区政府中心工作开展审计监督，依法审计，忠实履职，深化常态下经济审计，推动我区经济社会健康发展。

一、2024审计工作完成情况

聚焦主责主业，服务南岳发展。

2024年，审计工作围绕区委、区政府中心工作和领导关切、社会关注、群众关心的问题开展审计监督，根据"区委、区政府需要什么，审计就提供什么"的原则，依法审计，严格执法，切实做到监督有力、服务有方、整改有效。全年完成上级审计部门下达的指令性和区政府安排的审计项目19个，审计发现各类问题金额2474万元,节约财政资金84.59万元，提出审计建议13条，移送相关部门处理事项 7起，审计要情2篇。

 1、深化财政审计，促进财政规范管理和财政资金使用绩效。财政审计重点围绕财政资金政策执行、使用绩效、厉行节约等情况开展，揭示财政资金管理使用中存在的一些突出问题。审计查出：行政事业性收费43.53万元未按规定上缴国库、非税收入利息70.82万元未缴国库、国有资源（资产）收入未收缴入库；超预算支出57.74万元；违规出借财政资金200万元等问题。同时将厉行节约、从严控制"三公"经费贯穿于部门预算执行审计全过程，揭示个别部门经费存在超标，接待费用超标等问题。针对以上问题提出了强化非税收入、加强对各类财政专户和实有资金账户的监督管理、加强监督债券资金管理，充分发挥债券资金使用效益，确保资金专款专用的审计建议。

2、加强政府投资审计，促进规范工程项目管理和提高资金使用效益。2024年我局重点对招商引资项目传奇公司履约、2024年旅发大会重点观摩项目、全区社保基金和国债资金、全区村级债务、防汛抢险救灾专项党费、卫生健康行业、教育行业、全区财政奖补资金使用绩效进行了审计调查，提出意见建议。另外完成了南岳大庙东西长廊、南岳城区雨污分流二期、南岳区2021年及2022年度高标准农田项目建设等4个工程项目。帮助项目单位加强项目管理，促进提高建设管理水平及资金的使用效益，实现了审计监督由事后扩展到事前，从而强化了审计监督效果。

3、强化经济责任审计，促进领导干部依法履职尽责。认真落实两办《规定》及实施细则，关注权力运行和责任履行情况，不断深化经济责任审计，全年共完成34个单位的经济责任审计，重点关注了领导干部所在单位资金、资源、资产、政策执行、经济决策、内部管理以及领导干部作风建设、廉洁自律等方面的情况，促进领导干部更好地履行经济责任。

4、开展民生资金审计，推动中央惠民政策落地生根。常态化对事关群众利益的教育、医疗、村级债务等进行审计调查，对重点民生资金、财政奖补资金、涉农资金进行审计，查处了一些违规违纪问题，并督促进行了整改落实，为确保政令畅通、维护财经纪律、推进廉政建设、促进经济发展发挥了重要作用。

5、加大审计整改力度，促进经济社会发展。我局认真抓好2023年省审计厅对南岳区主要领导的经责、资环审计的整改工作。在区委、区政府的坚强领导下，审计组尽数派出中坚力量到整改办充实力量，审计局则承担了整改办的日常工作，对全区数十个单位需要整改的96个问题，挂图作战，销号管理。目前已经批准销号23个，2025年元月申请销号44个，20个问题报了阶段性整改资料。抓好2023年区级预算执行及其他财政收支情况审计问题整改工作，截至11月底，已整改13个，正在整改3个，整改完成率为81.25%。通过整改，上缴财政资金530.61万元，督促下拨财政专项资金11207万元，返回原资金渠道5110.6万元。

6、三类监督贯通协同，效果明显。以群腐活动为契机，主动与区纪委监委建立了日常工作对接机制，形成纪检监督和审计监督合力。今年我局分别抽调6名审计人员参加省审计厅对临澧县主要领导的经责审计、市委对衡东政法系统、珠珲区的巡察，区委第九轮巡察工作，同时配合区纪委开展"群腐"专项治理、"校园餐"专项检查、农村集体经济等监督调查工作，移送相关线索 7起，着力构建审计机关与纪委监委机关既分工负责、衔接贯通，又协同配合、相得益彰的统筹联动格局，有力地推动了南岳区反腐工作的开展，我们的工作得到了区纪委的高度好评。

7、努力进行审计创新，提高审计绩效。开展信息化审计应用：预算审计首次运用大数据全覆盖，查处了财政存量资金和社保资金问题存在的问题，尝试开展了绩效审计。进行审计方法创新。加强统筹，提质增效。加强审计项目和审计组织方式"两统筹"：将推进政策措施落实情况融入财政预算审计、经济责任审计；将经济责任审计与财政预算审计有效结合。

坚持党建引领，确保政治坚定。

1、强化政治理论学习。开展习近平新时代中国特色社会主义思想学习教育，充分利用主题党日、学习强国APP等载体，通过党组书记上党课等形式持续抓好习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十届三中全会精神的学习，着力提升审计人员综合素质。

2、夯实基层党组织建设。认真做好主题党日、三会一课、组织生活会等工作。班子成员严格落实意识形态工作责任制，将意识形态工作纳入党组、各党支部学习的重要内容，坚持以党建引领审计工作，努力打造一支思想过硬、业务精通的审计铁军，有力提升了审计人员党性修养和业务能力。

3、认真开展党日活动。我局严格按照区委要求，领导带头，认真开展路段值班，全员参与路段值班150天，党员均按规定到联点社区开展"文明小区联创共建"活动，积极参与创文创卫活动，组织小区义务巡逻20余次、社区保洁3次、交通义务执勤5天，40余人次参与了志愿活动。

4、打造文明单位，建设审计铁军。区审计局办公楼较为破旧，近三年，单位公用经费从2021年的48万元下降到了2024年的26万元，降幅超50%，局党组一方面向省市审计机关争取资金（三年共计60万），另一方面着力压缩日常支出。每年都为单位办一件实事， 2022年加装办公楼电梯，大幅提高了高楼层的利用效率，2023年更换办公楼已使用近30年的铝合金窗户，2024年单位庭院整治，营造舒适的办公环境。目前区审计局庭院焕然一新，得到了全局干部职工和周边群众的交口称赞。队伍建设成绩斐然。目前区审计局共有编制10个（其中1名副局岗位暂缺），消超人员4名。局党组在区委组织部门的大力支持下，三年来我局有2人得到了提拔重用，8人的职级得到了提升,4人考取了审计类、会计类、工程类与审计相关中级职称，2名编外人员考取了事业编制，全局一半人拥有中级职称。目前全局干部职工心齐气足，是一支区委区政府靠得住的"审计铁军"。

参与中心工作，促进社会发展

1、全力搞好社会治安综合治理 及平安创建工作。我局班子与岳东社区、喜洋洋小区结对共建，开展"文明小区联创共建"活动，组织小区义务巡逻60余次，200余人次参与了志愿活动。认真做好路段值班工作，所在值班路段方广路、南街旅游环境良好。在7月份的洪灾中，我局党组组织人员积极参与救灾，帮扶资金、物资帮扶共6000元，平安建设、安全生产成绩突出，班子在社会治理、扶贫帮困中发挥了很好的作用。

2、全面提高依法行政水平。2024年，我局班子认真抓好学习培训和学法用法。全局一线审计人员100％过关取得执法资格证，提高了依法行政水平。扎实开展保密工作，确保安全。加强学习，提高防范意识，做到"平时学保密、审前讲保密、审中促保密、审后查保密"。突出重点，加强涉密计算机、U盘等媒介和审计档案的管理。我局政务内网、外网、审计专网均要求进行建设、运行、维护，全年无失泄密事故。

      二、存在的问题

2024年审计工作虽然取得了一定的成绩，但离省市审计工作的要求还存在不少的差距，离区委、政府的期望存在明显的不足。

（一）审计力量不足，审计覆盖面待扩大。人少事多，审计专业人才短缺，不能满足审计全覆盖要求的需要。特别是计算机人才、投资专业人才的短缺，制约了审计任务的高效完成。

（二）审计质量有待提升。有自身能力的问题也有责任心的原因，造成审计的深度不够，审计在规律的把握、成因分析及建议的提出方面站的高度不够，因此审计报告的质量不高，可看性、可操作性不强，直接影响了审计质量。

（三）审计结果运用不及时。主要体现在反映出来的共性问题，没有及时整理向区委、区政府作专题汇报，审计的参谋作用没很好发挥，查出的问题没有及时得到有效解决。

三、2025年的工作思路

（一）总体工作思路

   2025年审计工作将坚定不移沿着习近平总书记指明的前进方向，紧盯保障中央宏观调控部署在衡落实落地这条主线，扎实谋划好2025年各项工作。主要围绕稳中求进的总基调,突出审计重点，加大审计力度，提高审计实效，切实做到"六个贯彻始终"：把推动政策落实贯穿始终——关注重大项目落地、重点资金保障、重大政策落实情况，及时反映新情况新问题，发挥政策落实"督查员"作用；把维护国家经济安全贯穿始终——关注财政、政府性债务、金融等方面存在的薄弱环节和风险隐患；把维护人民群众根本利益贯始终——关注保障基本民生，促进公共资源、公共资产、公共服务公平合理配置，推动实现社会公平正义；把推动依法治国贯穿始终——关注法律法规的执行情况，揭示有法不依、执法不严等问题，促进依法行政；把促进深化改革贯穿始终——关注改革措施进度和协调配合情况，关注体制性机制性问题，积极提出解决突出问题和推进长远发展的建议；把推进反腐倡廉建设贯穿始终——对重大违法违纪问题，要一查到底。以推进法治、推动改革、促进发展、维护安全为重点，切实加强审计监督工作，为促进南岳经济社会发挥审计的积极作用。

重点工作安排

     一是强化政治引领，坚决把学深悟透习近平总书记重要指示精神作为当前和今后一个时期的首要政治任务，始终恪守"审计机关首先是政治机关"的根本属性，着力在更加严格执行审计报告制度、更加高效服务议事决策、更加有力加强督查督办等方面下功夫，以更高站位把党中央对审计工作的集中统一领导贯穿审计工作全过程、各方面。

    二是强化履职担当，围绕中心大局，立足经济监督定位，聚焦财政财务收支真实合法效益主责主业，持续加大对重点区域、重点领域、重点单位、重点人员审计监督，着力揭示违背改革精神、背离改革方向、偏离改革目标的揭示重大问题、关键问题、典型问题，确保如臂使指、如影随形、如雷贯耳发挥审计监督独特作用。

     1、重大政策落实审计。按上级审计机关统一安排部署，重点检查稳增长政策措施落实情况，对涉及面广、资金量大、落实难度大的重大项目、重要资金方面进行全过程跟踪审计，保障政策落地生根。要增强服务发展大局的主动性。构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系，密切跟踪重大政策、重大战略、重点改革、重大项目落实落地情况，健全办理督促反馈机制，确保重大政策落到实处、重大资金花在刀刃上。

2、深化财政审计。注重绩效，抓好财政预算执行审计。重点关注财政支出的真实性、合法性、效益性，揭示财政支出存在的问题，建议完善相关制度，促进财政资金的规范管理，不断提升财政资金的使用绩效，严肃查处虚报冒领、骗取套取、截留侵占等问题，促进资金安全规范高效使用。要促进提高行政运行绩效，持续关注中央八项规定精神落实情况。

3、抓好投资审计。重点对政府重大投资项目进行审计，关注招投标、物资采购、投资控制、土地征用、环境保护、工程质量等方面存在的突出问题，切实审深审透，推动及时完善制度、加强管理和堵塞漏洞。 

4、加强民生审计。要增强促进民生改善的实效性。跟踪"十大重点民生实事"等民生项目推进进度、建设质量，加强民生政策承接落实、配套衔接等审计监督，盯牢民生资金申请、审核、分配、使用等关键环节，以审计"力度"提升民生"温度"。

民生审计要坚持纵向到底、循着资金流向走，从政策要求、预算安排、资金拨付一直追踪到项目、追踪到个人，确保群众真正从中受益。

强化经济责任审计。要增强规范权力运行的针对性。持续加大对权力集中、资金密集、资源富集等重点岗位领导干部审计力度，紧盯投资决策、项目审批、招标投标等重点环节开展穿透式审计，突出抓好金融、国企、能源、医药等重点领域审计监督。重点揭露经济责任人在经济决策、政策落实、单位负债（特别是隐形债务）、财政资金使用效益、个人廉洁等存在的问题，按照一般问题和重大问题提出整改建议，及时汇报各监管部门及政府决策层，切实提高经济责任审计成果的运用水平。

增强审计整改工作的权威性。扎实做好审计整改"下半篇文章"，特别是对省审计厅对我区主要领导的经责审计，要对审计发现问题实行"清单式"管理、"时限式"办结，标本兼治、同类同改，形成更多制度化成果，努力实现"一审多项""一审多果"和"一果多用"效果。

（三）保障措施

1、加强规范化建设，提升审计质量。

一是实行目标考核，树立正确导向。制定目标考核方案，要求对审计项目完成、查出问题的数额、上报审计信息、应用计算机方法等进行具体量化考核，树立做事导向，彻底打破吃大锅饭的局面。

二是严格审计质量控制，创造审计精品。审计方案须审批通过才能实施，严格实行审计权与审理权分离，审计组原汁原味提交审计报告，由班子成员对审理实行集体决策，确保审计结果的透明性、公平性。

三是创新审计管理，提高工作绩效。创新优秀项目评比机制，确保每年有一两个项目获评省市先进。强化审计成果利用水平。力争一个项目一个专报或一篇要情，提高审计成果的转化水平，提升审计的公信力。在审计信息化建设方面，积极应用计算机辅助审计技术，使我区审计监督工作在应用信息技术方面有新的突破。

2、培养人才，建立审计铁军。审计质量是审计工作的"生命线"，务此加强能力建设，教育引导审计干部树立终身学习理念。采取以审代训、业务比武、优秀项目评选等方式，进一步提升利用数据分析手段核查问题的能力，着重培养"一专多能"型人才。要加强与市局的协调，增派人员参加省厅的封闭式培训，不断更新知识。

3、切实转变作风，加强自身建设。一是加强思想作风建设。文明审计是审计工作的"保障线"。从事审计工作必须牢记使命，胸怀全局，忠诚履职，勇于奉献，要进一步加强思想作风建设，加强社会主义核心价值观教育，引导和教育审计干部更加坚定理想信念，强化大局意识，弘扬奉献精神。二是加强党风廉政建设。廉政纪律是审计工作的"高压线"，要进一步加强廉政教育，全面执行"八不准"审计纪律和各项廉政规定，切实抓好现场监督；要严格落实"两个责任"，狠抓党风廉政建设责任制落实。

新的启点、新的征程、让我们在区委的坚强领导下，团结一心、开拓进取，奋力拼搏、为完成审计目标任务，再创工作辉煌而努力！