自然保护区管理局2018年整体支出绩效评价报告
根据《预算法》有关“各级政府、各部门、各单位应当对预算支出情况开展绩效评价”的规定和文件精神，我局对2018年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价，现将情况报告如下：
一、部门基本情况
（一）部门主要职责
1、贯彻执行国家有关自然保护区、风景名胜区和林业等法律、法规与方针、政策，贯彻执行上级党委、政府的决策、决议和规定，搞好相关法律、法规的宣传教育。
2、研究制定自然保护和风景资源保护各项管理制度，负责自然保护区和风景名胜区内的风景资源的保护和管理工作。
3、组织协调自然保护区和风景名胜区内的古建筑、古园林、古墓葬、古遗址、碑碣石刻等历史遗迹的保护；负责景区内山形地貌和道路设施、旅游设施、交通设施保护；负责景区内水土保持和地质灾害防治工作。
4、统筹抓好景区的综合管理工作。
5、负责自然保护区和风景名胜区的规划管理工作，禁止影响景观、污染环境、妨碍游览的建（构）筑物的建设。
6、负责核心景区内旅游环境综合治理、风景资源保护工作的管理和考核工作。
7、研究制定全区林业发展规划，组织指导森林资源管理与利用，开展林业科技宣传和科普教育，搞好林地开发利用工作。
8、负责全区林业建设工作，抓好全区的植树造林、林相改造、植被保护、林业有害生物防治与检疫、生态公益林管理以及古树名木和野生动植物保护工作；搞好林地、林权管理、林业执法和林业队伍建设工作，协调山林权属纠纷；负责对林地征用占用进行审核；监管国有林业资产，指导林业产业发展；负责全区林业资金的管理工作。
9、负责城区的园林绿化工作。
10、组织、协调、指导、监督全区森林防火工作。
11、完成区委、区政府交办的其他工作事项。
（二）部门组织机构及人员情况
1.机构设置情况
我局内设办公室（加挂计划财务科、政工科牌子）、资源保护科（加挂法规科牌子）、科技科（加挂南岳区林业技术推广中心、林业有害生物防治检疫站牌子）、综合管理科（加挂南岳区绿化委员会办公室牌子）4个科室。
2.人员编制情况
区编办核定我局全额事业编制35名，实有在职干部职工31人，退休人员18人、合同工1人，临聘人员8人。在职人员中，干部28人（副处级干部2人、正科实职干部9人、正科级干部1人、副科实职3人、副科级干部2人，科员11人），职工3人。
3、公车改革情况
我局于2016年11月份纳入全区公车改革，享受车改补贴31人。
二、部门整体支出管理及使用情况
（一）2018年部门预算情况
经本级部门预算批复，2018年单位预算总收入402.19万元，全部是财政拨款收入。
2018年单位预算总支出402.19万元，其中：工资福利支出289.13万元，一般商品和服务支出16.76万元，住房公积金支出22.36万元，项目支出73.94万元。
（二）2017年部门决算情况
2018年决算收入合计2040.23万元。其中财政拨款收入1942.86万元，事业收入90.37万元，其他收入7万元。年初结转和结余382.3万元，总计2422.53万元。
本年总支出2233.82万元，基本支出547.01万元，占总支出24.49%。其中：工资福利支出378.08万元，占总支出16.9%；商品和服务支出87.03万元，占总支出3.9%；对个人和家庭的补助支出81.9万元，占总支出3.67%；项目支出1686.8万元，占总支出75.51%。退耕还林255.67万元， 占总支出11.45%；一般行政管理事务24.78万元，占总支出11.1%；森林培育212.44万元，占总支出9.5%；森林生态效益补偿 333.11万元，占总支出14.9%； 林业自然保护区378.95万元，占总支出16.96%；林业防灾减灾243.24万元，占总支出10.88%；其他林业支出238.61万元，占总支出10.68%。
年初结转和结余382.3万元。
（三）2018年支出分类情况
1、基本支出
基本支出保障我局正常运转，完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于在职和离退休人员的基本工资、津贴补贴等人员经费、办公费等日常公用经费。2018年基本支出547.01万元，较上年增加75.17万元。
工资福利支出378.08万元，占基本支出69.12%，较上年增加7.02万元，增加原因是机关事业单位工资提标，相应住房公积金等提高。
商品和服务支出87.03万元，占基本支出15.91%，较上年增加46.57万元，主要原因是环保督察整改，自然保护区调规导致费用增加。
对个人和家庭补助支出81.91万元，占基本支出14.97%，较上年增长23.51万元，增长原因退休人员奖金、抚恤金标准上调，救灾生活补助等。
2、项目支出
项目支出系我局为了保护和管理自然资源和森林资源而发生的支出，主要是各项重点项目工程的开展与建设，2018年项目支出1686.8万元，与2017年基本持平。
（四）“三公”经费情况
2018年“三公”经费实际支出22.55万元，（公务接待14.42万元）。2017年“三公”经费实际支出13.76万元（公务接待6万元）。比上年增加8.79万元（公务接待增加7.76万元，公务用车增加1.02万元）。主要原因是调规、环保检查接待及用车增加。
三、部门整体支出绩效指标评价情况
对照有关规定，我局从预算编制、预算配置、预算执行和管理等方面对2018年部门整体支出绩效开展了评价，具体情况如下：
（一）预算配置指标
编制数35人，在职人员31人，在编制控制范围内，三公经费本年预算数26万元，上年预算数14.5万元，因2018年调规及环保检查调增了经费预算。
（二）预算执行指标
2018年支出决算为2233.82万元，为全年预算的555.4%。主要原因是重点项目资金没有进入年初预算。2018年年末结余为382.3万元。“三公经费”支出22.55万元，没有超过年初预算。2018年年初预算402.19万元，年中追加财政预算1638.04万元，追加原因：1、政策性追加人员经费（其中:行政事业单位基本工资提标、退休人员养老金提标、增人增资，目标管理考核奖），2、全区性项目经费没有列入部门预算。
（三）预算管理指标
2018年我局预算管理各项指标控制较好。机关运行经费547.01万元，较上年增加75.17万元。增加的主要原因：1、政策性追加人员经费（其中:行政事业单位基本工资提标、退休人员养老金提标、增人增资，目标管理考核奖）。2018年我局主要从以下几个方面加强预算管理：
一是进一步规范财务管理。今年，根据中央八项规定有关精神以及财务管理方面的法律、法规和审计等部门的意见，我局对机关财务管理制度进一步进行了完善。同时，在财务开支把关方面认真执行相关文件并严格财务开支审批程序，加强对差旅费、会议费、接待费、公务用车运行经费等各项开支的管理。重点保障机关运转及重点工作的需要，大力压缩一般性支出，提高财政资金使用效益。
二是依法依规公开部门预决算。根据全市部门预决算公开工作统一安排部署，我局分别于2018年2月14日在南岳党政门户网站公开了2018年部门预算和“三公”经费预算，社会反响良好，圆满完成了“三公”经费预算公开工作。
三是进一步加强固定资产管理。我局每年都要对全局的资产清查一次，对局机关所属资产进行了较为全面的清查，加强国有资产管理。此外，我局按照区国资中心的要求，严格按照程序制度规范管理各项固有资产。
（四）履职效益指标
根据区委区政府的要求，推进全域旅游示范区创建的重要之年，也是实施“十三五”发展规划承前启后的关键之年。一年来，在区委、区政府的正确领导下，在上级林业主管部门的大力支持下，我局深入学习贯彻党的十八大、十九大精神，认真落实区委、区政府“稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险”的重要决策部署，坚持以自然保护区管理、林业生态建设、景区管理为重点,扎实开展“两学一做”学习教育，主动适应经济新常态、抢抓发展新机遇，积极稳妥推进自然保护区管理，不断强化资源林政管理和森林防火工作，完成区委重点工作核心景区搬迁和祝融峰-南天门段、梵音谷游步道周边的森林景观改造，各项工作实现了持续较快发展。
行政效能方面。我局切实提高行政效率，降低行政成本。进一步精简文件数量，提高文件质量。规范行文程序，严格行文规则，控制文件规格。减少会议数量，压缩会议时间。控制会议规模，创新会议形式。节约会议成本，严肃会议纪律。简化办事程序，对重大事项实行督查交办制度。按照政务公开要求，推进办事公开，对涉及财政相关的资料及时挂网方便老百姓查询。
社会公众满意度方面。2018年来，我局被评为全市林业目标管理考核先进单位、全市森林防火先进单位、全区目标管理考核优良单位等。长期以来，城区居民对生活居住环境满意度很高。
四、存在的主要问题
从机关预算收支情况看：年初预算与部门决算仍存在偏差，在预算执行过程中，由于各种客观原因存在指标之间调剂使用的现象，预算编制、下达需要更加科学、及时。同时，内部控制制度还有待于进一步完善，行政运行成本控制方面还有一定压缩空间。
五、改进的措施和建议
针对上述存在的问题及我局整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：
（一）全面精准预算编制工作。进一步强化局机关各科室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，公用经费根据单位的年度工作重点和项目专项工作规划，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制。编制范围尽可能的全面、完整，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性，尽最大可能减少预决算执行差异。
（二）加强预算编制的前瞻性。按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案，尽可能避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。
（三）强化绩效管理意识。进一步强化绩效理念，将绩效管理理念贯穿于资金分配到资金使用全过程，加大资金整合力度，强化专项资金管理，把有限的资金用在刀刃上，提高财政资金使用效益。同时，抓好内控制度建设，进一步降低行政成本，确保资金安全，进一步推进廉洁高效政府建设。
湖南南岳衡山国家级自然保护区管理局
2019年9月20日