衡阳市南岳智算中心建设项目

（含事前绩效评估报告）

项目名称：衡阳市南岳智算中心建设项目

实施单位：南岳区政务服务中心        

主管部门：南岳区政务服务中心        

评估机构：中政智信（北京）经济咨询有限公司  

评估时间：2022年10月              

衡阳市南岳智算中心建设项目

实施方案（含事前绩效评估）

南岳区政务服务中心

2022年10月

目 录

一、项目概况 1

（一）项目总投资 1

（二）项目建设地点 1

（三）项目建设内容和规模 1

（四）项目计划建设时间 1

二、事前绩效评估 3

（一）项目实施政策依据及申报债券需求合理性 3

（二）项目建设涉及领域方向合规性和前期手续完备性 8

（三）资金平衡方案科学性及合理性 8

（四）项目事前绩效评估审核认定结果 29

三、还款保障措施 29

一、项目概况

（一）项目总投资

本项目总投资为19786.00万元。

（二）项目建设地点

衡阳市南岳区政务服务中心

（三）项目建设内容和规模

本项目立足智慧南岳项目前期建设情况，整合已建成的信息化项目，对南岳区监控指挥调度系统进行升级改造，推进南岳大数据整合应用，建设云数据中心，提升旅游组织、网上预约、指挥调度、政务应用、数据安全能力，建设完全自主可控国产化人工智能算力中心，建设训练算力规模不低于30petaFLOPS（FP32精度计算），支持FP32、FP16等多种训练数据精度，推理算力规模不低于70petaFLOPS（FP16精度计算），可支撑万路级视频智能监控建设与AI算力相配套的算力软件平台、业务应用平台、信息安全子系统、基础硬件支撑子系统，为南岳区“智慧旅游”、“智慧政务”、元宇宙等产业应用提供强大的人工智能算力支撑基础，促进南岳区智慧旅游新业态发展，提升南岳区政务服务和城市治理智能化水平，推动元宇宙等前沿产业的落地应用。

本项目建设的主要系统和内容如下：

（四）项目计划建设时间

本项目建设期为1年，即从2023年6月至2024年5月。

二、事前绩效评估

（一）项目实施政策依据及申报债券需求合理性

1.项目实施必要性

（1）促进旅游产业全方位发展、提升南岳区政务服务水平的需要

通过建设健全公共服务系统，以全面提升南岳区城市精细化治理能力和高质量服务水平为建设目标，以赋能解决城市治理、基层治理等领域的业务痛点难点为核心目标，以国产化的算力、算法、创新应用场景提升南岳区国产化、智能化、精细化、人性化、实时化、整体化治理和服务能力为重要手段，以孵化国产化AI产业生态，实现人工智能产业创新、业态聚集为建设方向，将南岳区建设为智能化政务服务典范城市。

（2）促进南岳区元宇宙产业生态发展的需要

元宇宙作为新一代创新技术，正在推动着新一轮的科技革命和产业变革，其得到了国家、部委及地方的高度重视与行业广泛关注，其中，元宇宙里包括的一系列重要技术如AR/VR等技术已经被列入我国“十四五”信息化规划、中国制造2025、互联网+等多项国家重大文件中，成为我国超前布局的前沿领域。近期教育部、文化部、住建部、发改委也持续发文推动。

为切实贯彻和落实新基建、工业互联网和人工智能等国家战略，紧跟新型数字基础设施建设步伐，打造一个基于新兴技术、赋能传统产业的创新实践，拓宽旅游业数字化转型服务生态圈，为数字经济高质量发展贡献澎湃力量。

通过项目建设，打造元宇宙+旅游的产业生态，推动元宇宙+旅游的产品实际落地，进而有利于促进南岳区元宇宙产业生态发展。

（3）促进国产自主可控AI生态发展的需要

芯片技术“卡脖子”一直是萦绕在中国科技产业的痛。长期以来，我国集成电路产业一直受到西方发达国家在技术工艺上的层层封锁，芯片市场一度被海外巨头企业所占据，尤以高端芯片进口依赖最为严重。因此，提升自主创新能力，实现关键核心技术的进口替代是解决芯片被“卡脖子”的关键。

本次衡阳市南岳智算中心建设，将采用完全自主可控的国产芯片和自完软件平台，摆脱西方技术限制，从底层硬件、软件平台，到算法模型、场景应用完全自主研发，在促进南岳区创新发展同时，也促进了国产自主可控的AI生态建设。

2.项目建设公益性

（1）项目投资建设主体

本项目建设主体为南岳区政务服务中心，是公益性项目的有效投资主体。

（2）项目服务主体

本项目属于为社会大众利益投资建设的项目，其服务主体为广大人民群众，具有消费的非排斥性和受众社会公众性，满足公益性项目的基本特征。

（3）项目的经济效益和社会效益

①经济效益分析

本项目可研报告的建设总投资19786.00万元，项目建设所需的大部分建筑材料和设备均由本地区供应，这将给设备制造业带来发展机遇。项目实施后，包括工资、燃料费、水电费等内在的经营费用可直接促进区域经济的发展。项目建成以后将项目将给所在地区带来长期的GDP贡献及税收收入。

1）降低各级部门与企业的管理与服务成本

通过南岳智算中心的建设，实现人工智能算力共享，提升协同工作能力，促进有效合理地分配资源，提高市民服务的效率和效能，降低行政、商业与生活成本。

2）整合资源，减少政府在信息化建设上的重复投资

南岳智算中心项目的建设，将不断整合服务资源和服务手段，最大限度的利用现有各级部门和单位的建设成果，新建的则是立足于面向公共服务或向专业服务接口的延伸，在信息化建设的基础上，可最大程度的减少信息化建设投资。

作为南岳智算中心项目本身带来的经济效益，利润目前主要集中在政府和企业购买服务、平台租用、场景应用等服务上面。

3）带动和促进就业，直接或间接地拉动区域税收与GDP产值

按照发改委宏观经济研究院研究结果显示，行业投资对于拉动就业有显著的作用，每新增1亿元投资，约可增加350个以上的就业岗位。根据本项目投资测算，本期项目建成后，将至少可以为社会提供的社会就业机会（含间接岗位）不可估量。本项目将为应用提供商、系统集成商、设备供应商、服务提供商、终端制造商等产业链合作伙伴提供良好的发展土壤，形成信息产业创新的孵化园区，产业的飞速发展将有效促进通信产业集群的形成，从而有效拉动区域经济发展，提高数字产业GDP产值。

②社会效益分析

本项目将为各行各业提供技术研究开发、成果转移转化、双创服务、技术服务、金融创新、人才培养等平台化服务，形成覆盖多领域、多行业的先进计算产业协同创新生态网络，为湖南省、衡阳市各领域的科技创新、战略性新兴产业升级和城市社会发展提供较强支撑作用，产生多方面的社会效益。

1）打造创新服务平台，提升城市影响力

本项目将建设成为开放共享的科技产业创新服务平台，成为我国计算服务业务转型升级和创新发展的示范样板和衡阳市、湖南省的亮点名片，成为衡阳市智慧旅游发展重要创新成果的长期展示推广平台，吸引若干家国内智慧旅游产业项目落地。中心采用国产众核加速器、人工智能芯片，技术领先，计算性能达到100P，是衡阳在先进计算领域的标志性成果，显著提升城市知名度和人才吸引力。

2）培养和汇聚高水平人才

本项目通过培训、联合攻关、在职培养等方式，预计可累计培养和汇聚一批先进计算产业技术人才，重点是先进计算软件开发、大数据智能分析、人工智能算法优化和技术经纪人。

3）促进成果转移转化，增强产业发展动能

本项目在后期运营中将牵头组建包括产学研用融各环节在内的先进计算产业联盟和产业创投基金，开展协同创新攻关，促进科技成果转移转化，孵化先进计算创业企业，不断增强产业发展新动能。

4）提升信息化水平，惠及社会和民生

本项目的建设将大大提高基础设施的服务范围和服务能力，为衡阳市、湖南省的科研创新战略提供更高更强的信息化引擎，推动科学研究事业的发展。通过动态调度，面向企业和社会用户开放部分资源，满足经济和社会发展的信息化需求，使政府投资和智算技术惠及社会民生。

3.项目预期收益来源

本项目收入来源主要为通用CPU资源收入、AI算力加速卡资源收入、存储资源收入等。

（二）项目建设涉及领域方向合规性和前期手续完备性

1.项目所属领域

本项目所属资金投向领域为新基建，符合地方政府专项债资金投向领域类型。

2.项目立项批复情况

本项目暂未取得衡阳市南岳区发展和改革局审批。

3.项目勘察、设计、用地、环评、开工许可等前期工作开展情况

本项目目前正在开展勘察、设计、用地、环评、开工许可等前期工作。

（三）资金平衡方案科学性及合理性

1.资金筹措方案

本项目的资金来源主要为财政资金及发行政府专项债券。资金项目总资金19,786.00万元，项目的资金来源：财政资金 13,786.00万元,占总投资69.68%；申请专项债6,000.00万元，占总投资30.32%。

表二-1 项目资金使用计划

单位：万元

2.债券投资计划

项目分年度投资金额，具体如下表所示：

表二-1 项目投资分年计划表

单位：万元

3.项目融资平衡情况

3.1收入预测依据

本项目收入主要来源于通用CPU资源收入、AI算力加速卡资源收入、存储资源收入等。收入的预测依据和单价情况如下：

南岳智算中心建成后，不仅仅服务于南岳区，还可以辐射到整个衡阳市，和周边地市，为其提供算力的支撑。保守估算，项目建成后，第一年资源使用率为40%，随着智算中心的发展、宣传和影响力增加，每年以10%的利用率增长，第二年利用率为50%，第三年及以后利用率为60%运转，随着南岳经济不断发展，产业不断升级，对算力的需求会越来越大，项目建成投入使用后，利用率会高于现阶段所做的测算。

1.通用CPU资源收入

根据可研报告，本项目配置不少于155台算力服务器，训练服务器配置2颗不低于二十四核CPU处理器，推理服务器配置2颗不低于三十二核CPU处理器，每年365天，每天24小时。市场均价约0.15元/核/小时。

2.AI算力加速卡资源收入

根据可研报告，本项目配置不少于1500张AI算力卡，每年365天，每天24小时。市场均价约5元/卡/小时。

3.存储资源收入

根据可研报告，本项目总配置的存储资源不低于1200TB数据存储盘。市场均价约2000元/TB/年。

3.2项目收入预测

根据上述项目收入预测依据，债券存续期，项目预期收入为69,463.04万元。

表二-1 项目预期收入测算表

单位：万元

续上表：

3.3项目预期成本预测

（1）运营成本

本项目的主要运营成本主要包括外购燃料及动力费、工资及福利费、维修费、其他管理费用等。具体成本预测依据及明细见下：

1.外购燃料及动力费用

（1）电费

根据可研报告，本次项目所采用AI计算单元POD一体机，30个训练机柜，每个机柜满负荷为16kW；9个推理机柜，每个机柜满负荷为22.5kW。抽所有计算设备满负荷工作总功耗682.5kW。

以常见的PUE不超过1.3估算，整体上项目功耗不超过680.5kW*1.3=887.25kW，向上取整值即不超过888kW。

全年耗电量估算：888kW*24h*365=778万kWh=778万度

考虑实际的资源利用率，第一年资源使用率为40%，第二年利用率为50%，第三年及以后利用率为60%运转。

（2）水费

办公人员人均用水定额按100L/人.d计算用水量，年运营365天，年用水约为4.26万吨。根据根据衡阳市发展和改革委员会《关于城区供水价格调整的批复》（衡发改价商[2021]17号）文件，水费按照2.82元/m3计算。

2.工资福利费

根据市场调研情况，项目定员80人，根据湖南省统计局公布的2020年度湖南省城镇非私营单位在岗职工年平均工资统计数据，湖南省2020年城镇非私营单位在岗职工年平均工资为79,122.00元，其中分行业数据中：信息传输、软件和信息技术服务业年人均工资为107317元，比上年上涨11.8%。因项目对于人才专业及技术要求较高，同时参考智算中心公司招聘信息，保守估计，按照25万元/年计算。

3.维护及维修费

根据《市政公用设施建设项目经济评价方法与参数》，按生产要素法估算总成本费用时，修理费是指项目全部固定资产的修理费，可直接按固定资产原值（扣除所含的建设期利息）的一定百分数估算。本项目考虑行业和项目特点，设定经营期每年维护及维修费用按工程费用的1%计提。

4.其他管理费

其他管理费用主要为管理人员工资及其他管理费支出，按照营业收入的5%计算。

（2）增值税、税金及附加

根据《中华人民共和国增值税暂行条例》《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》和《企业所得税实施条例》的规定，增值税率：本项目税金及附加主要为增值税、城建税以及教育费附加。根据相关法律法规，本项目通用CPU资源收入、AI算力加速卡收入、存储资源收入按13%考虑。城乡维护建设税、教育费附加以及地方教育费附加分别按5%、3%以及2%考虑。

债券存续期内总支出为47,144.72万元。具体情况如下表所示：

表二-2 项目运营成本及税费测算表

单位：万元

续上表

3.4项目融资平衡情况

（1）项目净收益

债券存续期内，项目预期总收入69,463.04万元，预期总成本47,144.72万元，项目净收益即可用于融资平衡的资金为22,318.32万元。

（2）项目融资还本付息情况

本项目申请政府专项债券资金6,000.00万元，本次拟申请政府专项债券资金6,000.00元，期限为15年。每半年付息，在债券到期时一次性偿还本金。根据目前市场行情谨慎考虑，政府专项债券的预测利率按照2022年9月份15年国债收益率上浮20%，即3.45%进行测算，债券利息合计 3,105.00万元，则本次及未来拟发行债券存续期内本息共计9,105.00万元。项目还本付息情况如下表所示：

表二-3 项目还本付息情况表

单位：万元

（3）项目融资平衡情况

本项目债券存续期内预计用于融资平衡的相关收益为22,318.32万元，融资还款本息合计9,105.00 万元，相关收益对融资本息的覆盖倍数为2.45。

表二-4 项目收益覆盖情况表

单位：万元

4.项目偿债计划可行性及偿债风险点分析

4.1项目偿债计划可行性

（1）项目现金流分析

本项目于债券存续期内每半年付息一次，债券到期一次性还本。根据上述项目总投资、运营收入、成本情况、偿债资金来源，对项目申请新增债券资金情况分析，本项目现金流预测见下表：

表二-1 项目现金流测算表

单位：万元

续表

根据项目现金流预测表，本项目期末累计现金结存额充足，项目流动性风险较小。

（2）压力测试

考虑到收入、成本因素变动对项目总融资本息覆盖倍数的影响，分析结果见下表：

表二-2 项目压力测试表

单位：万元

基于上表，收入成本变动是影响本项目资金平衡的主要敏感因素，当整个项目的收入下降10%的情况下，对总融资本息资金的覆盖倍数为1.69，能通过压力测试；当整个项目的成本上升10%的情况下，对总融资本息资金的覆盖倍数为1.93，能通过压力测试。

综上所述，项目现金流充足，压力测试通过，偿债计划可行。

4.2项目偿债风险分析

1.实施风险

风险描述：项目实施过程是各种矛盾和问题不断产生和解决的过程，规划设计的不足、相关主体利益的冲突、高素质的人才队伍的缺少、财务控制的困难、工程质量监理信息不对称等任何一种的原因，都可能造成项目实施的失败。特别是社会治安视频监控类项目，必须与行政业务的规范和优化相结合，需要行政改革相配套，因此在实施过程，需要大量的协调工作，需要建立有效的实施管理体系和协调机制，需要配备高素质的人才队伍，否则将难以有效化解实施过程的风险。

应对措施：根据类似项目实施过程中易发生的社会稳定风险的经验判断，并结合本项目对工程的具体要求进行分析评价，本项目可能会引发社会稳定风险的内容主要有以下几个方面：

1）项目合法性、合理性及可行性质疑的风险

经前面的分析和说明，本项目有充分的政策、法律依据，坚持严格的审查审批和报批程序，并经过严谨科学的可行性研究论证，立项合法，程序完备，建设规模、设计方案合理可行。因此，因质疑本项目合法性、合理性及可行性而引发社会稳定风险的可能性不存在。

2）对运行期环境影响不适应的风险

项目在正常运行期不存在噪声、废气以及不经处理的废水排放，项目运行期间内对于周边交通等环境问题也不存在大的影响，不会引发上访或群体性事件，所以在工程运行期不存在社会稳定风险。

本项目通过对以上几方面社会稳定风险内容的排查，对项目合法性、合理性及可行性的质疑及工程运行期环境影响都不会引发社会稳定风险；只有工程施工期环境影响及社会治安问题存在社会稳定风险的可能性，但都属于低风险，在采取相应措施后能够降低发生几率或消除风险，具有较高的可控性。

2.运行风险

风险描述：项目运行面临系统性能、运行经费、运行人员、信息采集更新、系统可靠性、故障修复等方面风险，任何系统的故障或不可靠运行，都将造成严重损失和恶劣影响。本项目的运行风险成为不可忽视的且将长期存在的风险。

应对措施：要做好项目正确定位，充分估计项目的困难和风险，做好需求分析，做好与行政业务流程的优化和规范的有机结合，研究并做好相关行政资源的配套。加快培养专业技术人才是提高系统建设水平、降低建设风险的有效措施。扩大培训专业队伍，可以提高项目的需求分析水平，提高项目的使用效益，降低项目的建设成本。

3.资金风险

风险描述：资金风险表现在全过程，信息化项目在制定规划时，因部门利益的驱动以及系统技术的更新，工程建设的规模容易不断膨胀，虚设资金的泡沫会越来越大，给规划和资金安排造成相当的难度。在资金使用方面，如果缺乏对部门资金有效监督，将会使得浪费严重，建设成本不断攀升，并出现了建设规模不断攀比的现象。资金风险如果不能有效控制，将严重影响项目的正常实施。

应对措施：严格审核项目的建设内容、规模，控制虚设内容和投资规模；确定阶段建设任务，严格审核建设项目经费，把好概算审核关，认真组织项目招标工作，包括软件开发项目；在资金拨付时，将根据建设进度，分阶段拨付，并留一部分资金用于风险控制，在项目验收时，将加强项目建设内容和资金使用情况的审核，结合系统运行情况、资金使用情况组织验收；同时建立项目投资责任制，对项目实施过程中的违规违纪行为追究责任。

4.技术风险

技术风险主要表现在技术标准、技术路线、设备选型、工程质量、系统性能等风险。技术风险不但关系项目的成败，也关系项目建设成本以及以后的应用和维护的性能。因此要在项目可研阶段，充分注意技术风险。

5.管理风险

本项目的生命周期贯穿着系规划设计、实施建设、可靠运行、直至报废的全过程，是实施有效管理的过程。需要管理的内容有规划管理、过程管理、技术管理、安全管理、运行维护管理、质量管理、资金管理、成本管理等方面，同时还要加强人员管理、信息资源管理以及各种协调事项和各类风险控制，其中成本管理方面还包括建设成本、运行成本、安全成本以及管理成本。随着系统的建设和应用规模的不断扩大，管理的难度和风险还将不断加大。

应对措施：要开发项目管理工具，加快建立项目管理体系，具体包括项目咨询设计机构、项目建设监理机构、项目性能测试单位、项目资金概算决算审核小组、项目技术评审机构、系统安全测评机构等，组织这些机构从不同的环节实施对项目的管理，保障项目建设、应用、运行、安全、资金等方面的工作；要控制投资规模，小步稳步推进，努力克服不计成本的技术化倾向，盲目追求技术和设备的先进性；严格实行项目责任制，建立项目运行维护机制，制定项目故障修复和紧急处理预案，明确运行维护的责任，定期做好系统安全测试。

6、项目收益与预期存在差异风险

风险描述：本项目的效益主要体现在科技强警、加强社会治安综合治理水平等方面。但由于本项目的效益主要是社会效益，而且缺少有效的测评指标及测评办法，难以量化考评，因此在项目建设质量、应用效益、资金使用与控制等方面产生了潜在的风险。该风险一方面容易造成项目建设应用水平低下，效益无法测评，另一方面容易出现建设资金浪费，建设和运行成本无法控制，增加财政负担。

应对措施：谨慎评估好项目预期收益，做到合理预估项目收益，尽量减少与预期差异的可能。在项目收益与预期存在差异，收入无法覆盖本息时提前做好预案。

（四）项目事前绩效评估审核认定结果

经衡阳市南岳区财政局根据《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》、《财政部关于印发<地方政府专项债务预算管理办法>的通知》（财预〔2016〕155号）、《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）和《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）、湖南省财政厅关于印发《湖南省政府债务项目绩效管理暂行办法》的通知（湘财绩〔2020〕12号）等文件对项目《项目绩效目标表》（见附件）和实施方案进行审核，认定项目事前绩效评估通过且将项目专项债偿还计划纳入财政每年收支计划。

三、还款保障措施

1、根据《财政部关于印发〈地方政府专项债务预算管理办法〉的通知》（财预〔2016〕155号）规定，专项债务应当有偿还计划和稳定的偿还资金来源。专项债务本金通过对应的政府性基金收入、专项收入、发行专项债券等偿还。专项债务利息通过对应的政府性基金收入、专项收入偿还，不通过发行专项债券偿还。专项债务收支按照对应的政府性基金收入、专项收入实现项目收支平衡。

2、根据《国务院办公厅关于印发地方政府性债务风险应急处置预案的通知》（国办函〔2016〕88号）规定，对地方政府债券，地方政府依法承担全部偿还责任。市县财政将根据《财政部关于印发〈地方政府专项债务预算管理办法〉的通知》（财预〔2016〕155号〕规定，及时按照转贷协议约定向省级财政部门缴纳本级应当承担的还本付息资金，由省级财政部门按照合同约定及时偿还专项债券到期本息。如偿债出现困难，将通过调减投资计划、调整预算支出等措施偿债。未及时足额向省级财政部门缴纳专项债券还本付息资金的，省级财政部门可以采取适当方式扣回。

附件

项目绩效目标表