关于南岳区2022年预算执行情况和
2023年预算草案的报告
——2023年2月27日在南岳区第九届人民代表大会第三次会议上
南岳区财政局局长 刘冬林
各位代表：
受区人民政府委托，由我向大会报告南岳区2022年预算执行情况和2023年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年全区预算执行情况
2022年，是党的二十大召开之年，也是我区各项改革深入推进的一年，面对错综复杂的经济形势和财政收支矛盾日益突出的局面，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，全区上下坚决贯彻区委“1235”工作思路，齐心协力、攻坚克难，科学统筹发展与安全，全力稳住经济大盘，切实兜牢“三保”底线，财政经济运行基本稳健，预算执行情况总体较好。
（一）预算收支执行情况
1.一般公共预算
收入预算执行情况：全区地方一般公共预算收入完成4.84亿元，同比减收4383万元，下降8.3%，超市定收入考核目标897万元。其中：地方税收收入完成2.13亿元，同比增收2944万元，增长16.03%；门票收入完成2.05亿元，同比减收7950万元，下降27.93%；其他非税收入完成6575万元，同比增收623万元，增长10.47%。
2022年全区财税部门克服新冠疫情、减税降费等多重减收因素影响，围绕年度收入目标和市定考核任务，铆足干劲，主动作为，殚精竭虑抓收入，地方税收增幅五区排名第一。全口径税收占GDP比重5.56%，比上年提高0.19%。
支出预算执行情况：全区上下认真贯彻“过紧日子”要求，在地方可用财力大幅减少，国库库款常年比较低的情况下，财政支出坚持有保有压，突出重点，切实做好“三保”、政府债务还本付息、安全生产、疫情防控、乡村振兴、污染防治等重点刚性支出财力保障，全年按照收付实现制列支的一般公共预算支出完成10.96亿元，同比减支3177万元，下降2.82％，其中：民生支出8.06亿元，占一般公共预算支出73.6%。
税收返还和转移支付执行情况：全区各级各部门认真钻研中央、省、市相关政策，积极争取各类上级资金。据统计，全年到位上级资金7.14亿元，其中争取上级各类资金3.23亿元（含新增债券资金2.02亿元，中央预算内资金0.4亿元，当年新增转移支付资金0.81亿元），创历史新高。有力弥补了本级资金缺口，减轻地方支出压力。
其他需要报告的事项：
（1）区级预备费。预算安排2000万元，列支862.75万元，主要用于年初未列预算的突发应急事件处置，行政事业单位人员经费缺口等方面。
（2）区级“三公”经费支出情况。坚决贯彻中央八项规定及其实施细则精神，区级“三公”经费支出1321万元，较年初预算节约45万元。节约资金统筹用于民生保障支出。
2.政府性基金预算。全区政府性基金收入完成2.89亿元，同比减收2.3亿元，新增专项债券收入1.81亿元；支出完成4.79亿元，同比减支34万元。
3.社会保险基金预算。全区社会保险基金预算收入完成8770.36万元，支出完成8866.39万元，基金滚存结余3035.86万元。
4.政府债务情况。截至2022年底，我区全口径债务余额34.14亿元，其中：政府债务余额为13.5亿元（含2022年新增债券2.02亿元），全部以债券形式体现（其中：一般债务余额5.15亿元，专项债务余额8.35亿元），未超过省财政厅核定我区的政府债务限额；隐性债务余额2.55亿元；需关注债务余额6.12亿元；经营性债务余额11.97亿元。
预计全年实现了财政收支平衡。需要说明的是，上述预算执行情况是快报数，在年度决算编制后，还会有所变化。
（二）财政工作情况
2022年，我们认真贯彻中央、省、市、区决策部署，全面落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”要求，围绕“打造世界级文化旅游目的地”的目标，深入开展“五大行动”，实现“五大发展”，强力推动零基预算和预算绩效管理改革，全力服务我区经济发展和社会稳定大局，着力保障和改善民生，防范化解财政运行风险，较好完成了全年各项工作任务。
1.扎实稳住经济基本盘。面对经济下行、疫情反弹、土地市场低迷等多重不利因素，科学做好两个统筹，促进经济社会高质量发展。一是全力保障疫情防控经费。开通疫情防控资金绿色通道，拨付专项资金1961万元，保障常态化疫情防控和疫苗接种需要。二是落实“减税降费”政策，支持符合条件的市场主体和个人应享尽享减税降费政策，全年共计新增减税降费3834万元。三是积极培育财源。落实招商引资优惠政策，加快推进华声亲知国际研学营地、《援军明日到达》等项目，积极培育新的财税增长点。四是进一步加强政府投资项目管理，积极向上争资争项。争取中央预算内投资、专项债券资金等专项建设资金2.21亿元，积极调度资金，拨付资金4600余万元，保障区委区政府重点工程、重大项目资金需求，及时支付工程进度款，维护社会和谐稳定。
2.织密兜牢民生保障网。财政在收支逆差较大、资金调度困难的情况下，坚持以“三保”为首要任务，区分“轻、重、缓、急”，做到全面统筹，保控有度。一是支持办好人民满意教育。全年教育支出1.56亿元，保证财政教育投入两个比例三个增长落实到位，进一步优化教育布局。拨付资金1330万元用于义务教育民转公、区二中与成章教育集团合作办学，安排资金1803万元，推进区二中提质改造、万福小学改扩建等教育基础设施建设。二是强化民生政策兜底。在预算安排、库款保障中优先足额保障城乡居民医保财政补贴、基本公共卫生均等化服务补贴等基本民生领域资金，按政策及时足额落实干部职工福利待遇，营造安定团结、奋发有为的发展环境，进一步稳定人心、凝聚民心。三是稳定就业创业。拨付就业补助资金367万元，新增提供创业担保贷款140万元，拨付小额担保贷款贴息资金32万元，支持大学生、退役士兵、零就业家庭等重点群体创业就业。四是深入实施乡村振兴战略。拨付乡村振兴专项资金3017万元，支持巩固脱贫攻坚成效，推进乡村振兴建设；拨付资金853万元，用于农村公路建设维护及安保工程。完成农村综合改革转移支付公益事业奖补项目3大类14个，奖补资金269万元；开展水稻种植、能繁母猪养殖等四个中央政策农业保险及茶叶种植省级特色农业保险，总保费171万元；全年通过一卡通发放惠农惠民补贴113项，发放金额4009万元。五是着力改善生态环境。持续加大环保投入，稳步推进污水处理厂提质扩容、烧田垃圾场环境整治等生态环境保护与修复工程，促进我区水、大气、土壤等生态指标持续改善。
3.积极防范化解财政运行风险。一是严防“三保”风险。确保“三保”支出在预算编制、库款保障中的优先地位，切实保障干部职工工资福利待遇，保障行政事业单位正常运转和基本民生支出足额落实到位。二是严防债务风险。按期偿还2022年系统内债务利息4212万元，按化债方案约定安排预算资金2160万元偿还隐性债务本息；争取新增债券资金2.02亿元（其中新增一般债券0.21亿元，新增专项债券1.81亿元），同比增加1800万元。三是严防支付风险。加强库款日常监控，根据库款规模统筹兼顾、远近结合安排各项支出，及时向上级财政部门调度资金，确保库款始终处于安全合理区间。
4.深入推进财政改革。一是深化零基预算管理改革。按照“以收定支”原则编制预算，加强预算执行管理。坚持党政机关带头过“紧日子”，大力压缩行政运行成本和非重点非刚性支出，在人员工资福利支出、疫情防控、创文及城乡治理标准化等重点支出同比增支1.1亿元，一般预算支出同比减支3177万元。收回部门2021年结余资金2522万元，财政暂付性款项清理获得省级奖励100万元。二是加强国库管理。深化预算一体化改革，按照先“三保”支出、后其他支出的库款拨付原则，坚持无预算不支出，严守国库管理底线。三是盘活闲置国有资产，根据政策和景区经营体制改革要求，处置了一批长期闲置的国有资产资源，做大做强国有企业，发挥闲置资产效益。四是加强政府采购管理。全年完成政府采购项目45个，采购金额0.86亿元，节约资金371万元。五是加强政府投资项目评审与管理。2022年完成政府性投资项目预算、招标上限值、结算评审191个，送审金额6.8亿元，审定金额5.3亿元，审减金额1.5亿元，审减率22.06%，2022年开工的100多个项目工程变更增加仅有2个，工程变更增加控制在2%以内。六是积极开展绩效评价和监督检查。首次将绩效评价结果与预算安排相挂钩，首次将临时人员超员纳入部门整体支出评价范围，加强预决算公开、国有资产管理、津补贴规范治理等领域监督检查，查处违纪违规金额32.2万元。
艰难困苦、玉汝于成。总的来看，2022年预算执行情况较好，财政管理和改革等工作取得新的进展和突破，但也存在一些困难和问题：如财政收支矛盾进一步突出，财源建设有待进一步加强，防范化解债务风险任务较重。对于这些问题，我们将高度重视，积极采取措施，逐步加以解决。
二、2023年预算草案
2023年是贯彻落实“二十大”精神开局之年，也是疫情防控政策调整优化后，旅游业触底反弹、加快恢复的复苏之年。从我区财政经济形势看，财政收入方面，疫情对经济影响还在持续，财政收入盘子小，产业结构单一，没有大的纳税企业，土地基金收入对财政贡献少的现状没有改变。但文旅经营体制改革红利将释放，华声亲知国际研学营地、“见南山”文旅康养综合体等项目即将建成投产，中铁文旅、海康威视等龙头企业有望来岳投资兴业，都将为财政增收注入更多“源头活水”。财政支出方面，“三保”、政府债务还本付息、乡村振兴、污染防治、教育等刚性支出增长幅度远超收入增幅，财政收支“剪刀差”较大，预计今年“预算紧平衡”“财政紧运行”的特征仍将持续。
（一）2023年预算的指导思想
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实积极的财政政策要加力提效要求，不断提高财政管理水平和管理效能，奋力推进经济增效、财政增收，持续保障和改善民生，全力服务我区改革发展稳定大局。
（二）2023年预算编制原则
根据《预算法》《预算法实施条例》等法律法规精神，2023年预算编制的总体原则是“以收定支、有保有压、突出重点、提高绩效”，将预算编细、编实、编全，严控无预算、超预算支出。
1.坚决贯彻党政机关过“紧日子”要求，大力压减一般性支出。按照“量入为出、勤俭简约”原则从严从紧编制预算，大力压缩非重点、非刚性支出，降低行政运行成本。
2.发挥预算安排导向作用，激励预算单位干事创业履职担当。除人员和公用经费按标准安排外，项目支出安排与预算单位收入征管、争资争项、国资管理、资金绩效及其它重点工作完成情况挂钩。
3.统筹各类财政资金，集中财力保障重点支出。加大转移支付、债券资金和本级资金整合力度，坚持“三保”和政府债务还本付息等重点支出在预算编制、库款保障中的优先地位，确保“三保”支出不留缺口，重点保障安全生产、污染防治、乡村振兴、教育、科技等中央、省、市、区部署的重大项目、重点工作和重要改革等刚性支出需求。
4.深入推动预算绩效管理改革、切实提高资金使用绩效。将绩效理念贯穿到预算管理的全过程，“花钱必问效、无效必追责”，真正做到少花钱、多办事，花小钱、办大事。
5.规范预算执行，严肃财经纪律。预算单位严格按预算安排的项目组织执行，部门运行如有缺口，原则通过争取上级资金弥补。严禁将项目经费挪作他用，严禁行业主管部门对切块资金进行二次分配。
（三）2023年预算的主要指标
1.一般公共预算。全区地方一般公共预算收入计划安排4.5亿元（不含在国有资本经营预算核算的门票收入1.7亿），加上上级转移支付、基金调入资金，收入来源10.7亿元，一般公共预算支出计划安排10.7亿元。
2.政府性基金预算。全区政府性基金预算本年收入计划安排3.7亿元，政府性基金预算本年支出计划安排2亿元，调出资金1.7亿元平衡一般公共预算。
3.社会保险基金预算。全区社会保险基金预算收入安排9577万元，支出安排9210万元。
4.国有资本经营预算。全区国有资本经营预算收入安排1.7亿元，支出安排1.7亿元。
5.政府债务。按照《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》规定，市县政府确需举借政府债务的，由省级政府发行地方政府债券代为举借。我区将在政府债务限额内，积极争取债券资金。
三、2023年财政工作重点
今年的财政工作将坚持“稳字当头、稳中求进”的工作总基调，围绕区委开展“五大行动”、实现“五大发展”的决策部署，加力提效实施积极财政政策，全方位推进财政工作高质量发展。
（一）大力培育财源，全力支持产业发展。扎实推进“三高四新”财源建设工程，支持招大商引强资，优化营商环境，争取更多的优质项目落户南岳，大力培植财源，固本强基，夯实发展基础。严格落实各项减税降费政策，切实做到应减尽减、应退尽退。加强国有资产管理，提升国有闲置资产使用效益。
（二）聚焦民生重点领域，努力实现财政公平。坚决尽力而为、量力而行原则，集中财力保障重点领域资金需求，让人民群众更加均衡享受经济社会发展成果。扎实办好民生实事，加快补齐教育、医疗卫生、社保、养老等民生领域短板，落实就业优先政策，抓好就业困难人群就业。提升社会保障水平，兜住困难群众基本生活底线。扎实做好生态环境领域突出问题整改，持续改善生态环境质量。全面推进乡村振兴，统筹推进城乡治理标准化建设，改善农村人居环境。
（三）深化财税改革，完善财政运行机制。围绕建立“经营型、服务型、数字型”财政理念，继续深化财政管理模式改革创新。充分发挥财政资源配置作用，管理经营好部门资产、收入空间；继续加强财政干部作风建设，严格落实限时办结和首问负责制，全力服务好党委、政府决策和民生实事，提高财政资金运行效率；继续完善支出标准体系，严控预算追加，严格预算执行，减少预决算偏离度；加强预算绩效管理、财政评审、政府采购等工作，创新预决算公开机制，提升财政资金透明度。
（四）强化风险防控意识，确保财政平稳运行。牢固树立风险意识和底线思维，严格按照《预算法》举借政府债务，严禁新增隐性债务，规范举债融资行为；积极盘活国有企业存量资金、土地等资源，按期完成化债计划；继续推进改革赋能，提高企业市场化竞争和盈利能力；坚决守住不发生区域性系统性金融风险的底线，切实防范财政运行风险。
各位代表，任重道远需策马，风正潮平好扬帆。新的一年，让我们在区委的坚强领导下，主动接受区人大、区政协的指导监督，踔厉奋发、勇毅前行，确保2023年财政收支预算任务全面完成，为促进全区经济和社会事业的发展做出新的贡献。
2023年财政预算公开表格_316022023年财政预算公开表格