南岳区2022年政府决算公开

南岳区2022年政府决算公开目录

第一部分     决算报告

第二部分     决算公开表格（详见附件）

第三部分     重要事项说明

一、决算报告

关于南岳区2022年决算（草案）和2023年

1-6月预算执行情况的报告

——2023年7月26日在区九届人大常委会15次会议上

区财政局局长  刘冬林

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向区人大常委会报告南岳区2022年区级决算（草案）和2023年1-6月预算执行情况，请予审议。

一、2022年决算情况

2022年，是党的"二十大"胜利召开之年，也是极不平凡、及其不易的一年，面对错综复杂的经济形势和财政收支矛盾日益突出的局面，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，全区上下坚决贯彻区委"1235"工作思路，踔厉奋发、勇毅前行，科学统筹发展与安全，全力稳住经济大盘，切实兜牢"三保"底线，财政经济运行基本稳健，预算执行情况总体较好。

（一）一般公共预算收支决算情况

一般公共预算收入完成情况：2022年，全区一般公共预算收入完成56758万元，同比减收5451万元；其中：地方一般预算收入完成48397万元，同比减收4383万元；上划中央收入完成6771万元，同比减少71万元；上划省收入完成1590万元，同比减少997万元。一般公共预算收入完成情况见下表：

南岳区2022年一般公共预算收入完成情况表

单位：万元

转移支付到位情况：2022年，全区共争取转移支付资金51691万元，比上年增加10317万元。其中：返还性收入3479万元，比上年增加15万元；一般性转移支付收入33821万元，比上年增加3886万元；专项补助收入14391万元，比上年增加6416万元，转移支付结构和金额较上年变化较大，主要原因是，一是增值税留抵退税等一般性转移支付增加，二是龙荫港综合治理、老旧小区燃气改造等专项转移支付增加。转移支付具体完成情况见下表：

2022年南岳区转移支付完成情况表

单位：万元

一般公共预算支出及主要支出项目完成情况：2022年，全区一般公共预算支出完成109558万元，同比减支3177万元，下降2.82％。其中教育等民生支出80624万元,占比73.59%,同比增支898万元,一般公共预算支出具体情况见下表：

南岳区2022年一般公共预算支出分项完成情况表

单位:万元

一般公共预算收支平衡情况：根据决算草案汇编结果，全区当年地方一般公共预算收入48397万元，加上上级补助收入51693万元（含国资上级补助2万元），新增一般债券转贷收入2100万元，置换债券转贷收入4617万元，上年结转收入41678万元，减去当年地方财政支出109558万元、上解支出3037万元、一般债务还本支出4620万元，结转下年支出31270万元。

其他需要报告的事项：

1.区级预备费。预算安排2000万元，实际列支905.05万元，主要用于预算执行中突发应急事件处置和其他难以预见的开支等，如公安公用经费和因公牺牲民警伤亡特殊补助金，民革党员教育基地辅助设施经费等。

2.区级"三公"经费支出情况。严格落实八项规定和过"紧日子"要求，"三公"经费支出1321万元，比上年决算数减少385万元，下降22.57%。

3.结转资金情况。一般公共预算结转下年支出31270万元，主要是上级转移支付结转下年使用17150万元，以及本级安排还需继续实施的项目支出14120万元。

（二）基金预算收支决算情况

2022年，全区政府性基金收入28852万元，基金上级补助收入349万元，新增专项债券转贷收入18100万元，基金上年结转7070万元，基金预算支出47866万元，基金上解支出35万元，年末基金结余6470万元。

（三）社保基金预算收支决算情况

社保基金预算收入完成8770.36万元，支出完成8866.39万元。 当年收支结余-96.03万元，加上年结余3131.89万元，年末滚存结余3035.86万元。

（四）2022年政府债务情况

1.政府债务限额及余额

2022年度，省财政厅下达我区新增债券额度20200万元，其中一般债券2100万元、专项债券18100万元；2022年底我区政府债务余额为134986万元，其中一般债券51513万元、专项债券83473万元。平均期限11.5年，平均利率3.32%

2.政府债劵发行及还本付息情况

2022年度我区新增政府债券24817万元，其中一般债券2100万元、专项债券18100万元；再融资债券4617万元。2022年度我区政府债务还本付息共计8827万元，其中本金4620万元、利息4208万元。

3.政府债务的基本情况（含变动情况）

截止2022年底，我区政府债务余额为134986万元，其中新增债券98448万元、置换债券5474万元、再融资债券31064万元。政府债务总额比2021年底114786万元增加20200万元，为省厅下达的新增债券额度。

4.政府债券资金使用安排情况

新增债券资金20200万元，财政部门已按照人大批准预算调整及规定用途用于当年支出。其中：新增一般债券2100万元：用于农村公路建设养护400万元、区二中改扩建工程1000万元、粮食物资储备仓库建设654万元、小水库除险加固46万元（省厅指定用途）。新增专项债券18100万元：用于中心景区旅游基础设施改造工程5000万元、城区停车场提质改造1800万元、城镇污水收集处理及配套设施建设2500万元、游客集散中心建设2000万元、老旧小区改造基础设施建设2800万元、南岳区全民健身中心建设4000万元。

（五）绩效评价开展情况

积极开展绩效评价和监督检查，首次将绩效评价结果与预算安排相挂钩，首次将临聘人员超员纳入部门整体支出评价范围，加强预决算公开、国有资产管理、津补贴规范治理等领域监督检查，查处违纪违规金额32.2万元。

总的来看，2022年预算执行和财政改革情况较好。对审计发现的问题，我们将坚持问题导向和系统思维，逐项整改落实，进一步提高财政管理水平。

二、2023年1-6月财政预算执行情况

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年。全区上下按照区委、区政府决策部署，推项目、优环境、争资金，1季度门票收入等经济指标创历史同期最高水平，总体实现开门红，2季度圆满完成财政收入"双过半"目标，但地方税收缺口大、土地基金收入进度慢、财政支出刚性强，完成全年收支目标还需付出艰苦努力。

1-6月，本级预算收入完成46868万元，其中：地方一般公共预算收入完成31397万元，为年初预算45000万元的69.77%，同比增收5760万元，增长22.47%。其中：地方税收收入完成11905万元，增收1607万元，增长15.6%；非税收入完成19492万元（含门票调入18185万元，1-6月实际完成门票收入16591万元，门票实际同比增收10656万元），增收4153万元，增长27.07%。基金收入完成15471万元，为年初预算37000万元的41.81%，同比减收9477万元。需要说明的是，年初预算将1.7亿门票收入纳入国有资本经营预算管理，考虑收入"双过半"考核等因素，门票收入暂未调库。

财政总支出92588万元，同比增支3617万元，增长4.21%。其中：一般公共预算支出52911万元，比上年增支5698万元，增长10.77%；政府性基金支出30895万元，比上年减支2081万元，下降6.31%；国有资本经营预算支出3084万元。

三、当前财政工作主要困难

一是疫情"后遗症"将持续影响我区财政运行。疫情三年给我区造成的财政收支"剪刀差"在7亿元以上。为兜牢"三保"底线，近年财政积压、延迟拨付大量资金。我区在省厅监测的12个指标中，存在非税收入占比高、财政供养系数高、专项债支出进度慢等问题，今年4月10日，我区被省财政厅列入2022年县级"三保"重点风险提示区，6月8日，又被省厅列入2023年县级"三保"中度风险提示区。

二是财政收入结构不优，增长后劲不足。一般公共预算收入方面，地方税收税源不足，增长乏力，但上级对地方税收的考核，一直维持高基数下的高增长，完成地方税收目标日益艰难；今年市政府考核要求财政收入均衡入库，由于我区存在旅游淡旺季，非税收入均衡入库缺口只能靠国有企业预缴门票收入实现。政府性基金预算收入方面，国土出让收入年度预算目标3.64亿元，但到6月底国土收入仅完成15277万元。国有资本经营预算收入方面，今年我区首次编制国有资本经营预算，但编制国资预算后利弊需重新考量。争取上级资金方面，年初政府向区直各单位下达了争资清单，目前资金中除龙荫港二期治理资金1190万元、文物保护传承利用工程中央预算内投资2400万元和2.51亿新增债券资金外（其中第二批新增债券额度1.11亿还未到位），其他均为正常下达的转移支付资金。

三是财政刚性支出多，国库库款保障难。一是国土基金收入完成进度慢，且收不抵支，1-6月预算执行我区基金支出远高于基金收入；二是门票收入增长远低于"三保"等刚性支出增长额度；三是疫情积压的历史欠账和上级专项资金需弥补，同时还有事业和退休人员2021-2022年绩效奖清算、2022年公务员绩效奖补差、2023年车补等财政供养人员刚性支出亟需兑现，预计全年财政运行都将处于"紧运行""紧平衡"状态，形势非常严峻。

四、下半年工作打算

一是加强收入组织调度，确保按进度完成财政收入目标。强化税收征管，落实"开源、引流、挖潜"各项措施，加快推进项目建设和环保香改革步伐，强化"民宿"产业税费征管。督促区相关单位积极组织非税收入，加大土地招拍挂力度，争取国土收入及时入库。

二是优化财政支出结构，织密兜牢"三保"底线。坚持"三保"支出在预算编制、库款保障中的优先地位，保障"三保"支出及时、足额保障到位；加强调度资金，大幅压减非重点、非刚性支出，确保国库库款保持在合理区间。

三是优化资金审批流程，提高工作效率。严格落实首问责任制、限时办结制工作要求，优化简化资金审批、政府采购、投资评审等财政业务流程，减少部门在财政部门办事程序和时间，让单位将更多精力用在全区事业发展上。

二、2022年政府决算公开表格_101122022年政府决算公开表格

三、2022年政府决算公开说明