关于南岳区2023年预算执行情况和
2024年预算草案的报告
2024年3月19日在南岳区第九届人民代表大会第4次会议上
南岳区财政局局长 刘冬林
各位代表：
根据预算法规定，受区人民政府委托，现将我区2023年预算执行情况和2024年预算草案报告如下，请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2023年全区预算执行情况
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年。面对错综复杂的经济形势，全区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻区委“1235”工作思路，着力兜底线、补短板、保稳定、促发展，全力打好“发展六仗”，改善社会预期，提振发展信心，财政运行稳中有进、稳中向好，预算执行情况总体良好。
（一）2023年预算收支执行情况
1.一般公共预算
收入预算执行情况：2023年我区首次编制国有资本经营预算，一般公共预算收入在完成上级考核任务后，其他作国有资本经营预算收入入库。据此核算的全区地方一般公共预算收入完成4.75亿元，同比减收906万元，下降1.87%。其中：地方税收收入完成2.34亿元，同比增收2133万元，增长10.01%；非税收入完成2.4亿元，同比减收3039万元，下降11.22%。在2023年全市财政收入考核中，我区是唯一一个按均衡入库要求完成任务的县市区，共获得市政府收入考核奖励270万元，收入质量方面，税占比49.26%，为我区历史最好水平。
支出预算执行情况：全区上下认真贯彻“过紧日子”要求，切实降低行政运行成本，重点做好“三保”、政府债务还本付息、安全生产、乡村振兴、污染防治等重点刚性支出财力保障，支出结构进一步优化。全年按照收付实现制列支的一般公共预算支出完成12.63亿元，同比增支1.68亿元，增长15.32％，民生和重点领域支出保障有力，其中：民生支出9.16亿元，占一般公共预算支出72.53%；教育支出1.58亿元，增支196万元；农林水支出2.06亿元，增支164万元；节能环保支出3236万元，增支1303万元；科技支出3862万元，占一般公共预算支出3.06%；人均公共服务支出10171元，全市排名第一。
税收返还和转移支付执行情况：2023年全区争取中央预算内资金1.09亿元、新增债券资金2.8亿元；全年实际到位各类上级资金8.05亿元，同比增加0.91亿元，其中：一般性转移支付3.6亿元，返还性收入3479万元，专项转移支付资金1.3亿元（含政府性基金上级专项补助收入595万元），新增债券资金2.8亿元。
其他需要报告的事项：
（1）区级预备费。预算安排2000万元，列支2000万元，主要用于未列预算的突发应急事件处置，重点项目建设与土地报批等方面。
（2）区级“三公”经费支出情况。坚决贯彻中央八项规定及其实施细则精神，区级“三公”经费支出1224万元，较年初预算节约72万元。
2.政府性基金预算。全区政府性基金收入完成5.37亿元，同比增收2.49亿元，主要是旅游产业园及农业休闲观光园项目国土收入增加，新增专项债券收入2.65亿元；支出完成6.68亿元，同比增支1.89亿元。
3.社会保险基金预算。全区社会保险基金预算收入完成1.08亿元，支出完成0.99亿元，当年结余0.09亿元，年末滚存结余0.35亿元。
4.国有资本经营预算。国有资本经营预算收入完成1.76亿元，支出5406万元。
5.政府债务情况。截至2023年底，我区全口径债务余额36.24亿元，其中：政府债务余额16.3亿元（含2023年新增债券2.8亿元），全部以债券形式体现（其中：一般债务余额5.3亿元，专项债务余额11亿元），未超过省财政厅核定我区的政府债务限额；隐性债务余额2.53亿元；需关注债务余额5.47亿元；经营性债务余额11.94亿元。
需要说明的是，上述预算执行情况是快报数，在年度决算编制后，还会有所变化。
（二）财政工作情况
2023年，我们坚决贯彻区委决策部署，认真落实区人大审议意见，强力推动零基预算改革，优化办事流程，狠抓政策落实，财政工作保持高质量发展态势。
1.坚持多措并举，助力经济健康发展。一是全力支持项目建设，积极稳妥解决历史遗留问题，优化营商环境。累计拨付资金4.2亿元，保障区内重点工程、重大项目资金需求，及时支付工程进度款，维护社会和谐稳定；安排资金5000余万元，用于京武公司解约补偿、庙东项目补偿、城投公司垫支以前年度政府投资项目工程款等。二是落实“减税降费”政策，全年共计新增减税降费2816万元，其中：新增减税降费及退税、缓税、缓费2672万元；减免项目报建规费144万元。三是量质并重培育财源。搭建财税综合信息平台，制定财税工作一专班两方案，依法依规盘活处置闲置资产，不断提升财政保障能力。四是积极向上争资争项。深入研究吃透政策，将国家利好政策与全区发展大局紧密结合，争取中央预算内投资、专项债券资金等专项建设资金3.89亿元，推动南岳衡山景区智能停车场等一批大项目、好项目建设，为全区高质量发展蓄势赋能。
2.坚持有保有压，兜牢兜实民生底线。一是支持办好人民满意教育。全年教育支出1.59亿元，助推教育事业发展，义务教育民转公、区二中与成章教育集团合作办学成效显著，公办义务教育学位占比达到95%以上，区二中提质改造、万福小学改扩建等教育基础设施建设稳步推进。二是兜牢社会保障底线。按政策足额保障城乡居民医保财政补贴、城乡居民养老财政补贴、基本公共卫生均等化服务补贴等基本民生领域资金，及时足额落实干部职工福利待遇，兑现既有住宅加装电梯财政补贴307万元，进一步稳定人心、凝聚民心。三是稳定就业创业。拨付就业补助资金929万元，新增提供创业担保贷款300万元，小额担保贷款全年贴息金额21.2万元，支持大学生、退役士兵、零就业家庭等重点群体创业就业。四是深入实施乡村振兴战略。统筹拨付涉农惠民资金2.06亿元，推进脱贫攻坚向乡村振兴有效衔接，加大农村产业发展和基础设施建设财政投入，让我区发展成果更多的惠及农业农村农民；牵头开展“三湘护农”惠农补贴突出问题整治专项行动，发现问题线索11条，移交区纪委监委线索2条，其典型经验被湖南卫视宣传推介。五是着力改善生态环境。持续加大环保投入，加快污水处理厂提质扩容、有序开展景区生态搬迁，加强风景资源保护，筑牢绿色发展底色。
3.坚持统筹兼顾，科学防范财政风险。一是严防“三保”风险。确保“三保”支出在预算编制、库款保障中的优先地位，切实保障干部职工工资福利待遇，保障行政事业单位正常运转和基本民生支出足额落实到位。二是严防债务风险。按期偿还2023年系统内债务利息4774万元，按化债方案约定安排预算资金1904万元偿还隐性债务本息；依规编制政府债务风险总体方案和三资盘活、压减支出等一揽子方案。三是严防支付风险。加强库款日常监控，根据库款规模统筹兼顾、远近结合安排各项支出，及时向上级财政部门调度资金，确保库款始终处于安全合理区间。
4.坚持守正创新，全面加强财政管理。一是深化零基预算改革。坚持党政机关带头过“紧日子”，大力压缩行政运行成本和非重点非刚性支出，按照“以收定支”原则编制预算，2023年预算管理一体化考核在全省获评二等奖，财政暂付性款项清理再次获得省级奖励100万元。二是加强国库管理。严格按人大批复预算组织执行，按照先“三保”支出、后其他支出的顺序拨付资金，严守国库管理底线。三是盘活闲置国有资产，依法处置了一批长期闲置的国有资产资源，发挥闲置资产效益。四是加强政府采购和政府投资项目评审管理。全年电子卖场累计交易3790笔，交易额2.62亿。完成限额标准以上政府采购项目33个，政府采购计划金额8615.52万元，实际采购金额8121.37万元，节支率5.7%。完成政府性投资项目预算、招标上限值、结算评审186个，审核金额7.18亿元，审定金额5.52亿元，审减金额1.66亿元，审减率23.19%，有效地提高了财政资金的使用效率。五是积极开展绩效评价和监督检查。实现部门整体和项目绩效目标管理全覆盖，出台了《南岳区进一步加强行政事业单位财务管理的意见》、首次将财政监督检查全覆盖，查处违纪违规金额15.94万元。
总的来看，2023年预算执行情况较好，财政管理和改革等工作取得新的进展和突破，但也存在一些困难和问题：如财政收支矛盾进一步突出，财源建设有待进一步加强，防范化解债务风险任务较重。对于这些问题，我们将高度重视，积极采取措施，逐步加以解决。
二、2024年区级预算草案
今年中华人民共和国成立75周年、南岳区建区40周年，是第三届湖南旅游发展大会在衡阳举办之年，是加速推进“十四五”规划进程的关键一年。今年我区财政运行面临的环境仍然错综复杂，从收入看，湖南省第三届旅发大会、门票调价、全面开展房屋出租、民宿及环保香税费征收等因素，将拉动地方财政收入增收，但宏观经济持续低迷，房地产市场不景气，地方税收自收缺口较大。从支出看，“三保”和债务还本付息等刚性支出持续增长，旅发大会基础设施投入、招商引资遗留问题化解、区内重点项目建设等都需要财力保障，财政收支矛盾突出将在较长时间内影响我区财政运行，保稳定、促发展、防风险的任务更加繁重。面对收支平衡紧张加剧形势，我们将树牢底线思维，增强忧患意识，发扬斗争精神，迎难而上、转危为机，更好服务全区经济社会高质量发展。
（一）2024年预算编制指导思想
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、二十届二中全会精神,坚持“稳中求进、以进促稳、先立后破”工作总基调，紧紧围绕区委“1235”工作思路，加力提效实施积极财政政策，优化财政支出结构，推进财政改革，提升财政管理绩效，防范化解债务风险，为我区经济社会平稳健康发展提供财政保障。
（二）2024年预算编制基本原则
一是加强财政资源统筹。强化全口径预算管理，准确把握财政收入形势，强化“四本预算”的统筹衔接，加强单位自有收入、地方政府债券、上级补助和存量资金的统筹使用，全面科学编制收入预算。积极向上争资，减轻地方财政支出压力，缓解财政收支矛盾，全面盘活“三资”，切实增强财政资金的有效供给。
二是优化财政支出结构。坚持党政机关过紧日子，勤俭办一切事业，全面清理区级专项资金设置，加强临聘人员经费管理，大刀阔斧压减低效无效资金预算安排；认真研究上级民生政策，厘清财政支出责任边界，足额编制“三保”支出预算，认真甄别梳理超范围、超标准安排的民生项目，加大安全生产、教育、农业农村等民生领域投入，提升人民群众获得感。
三是集中财力保障重点。坚决把保障重点支出贯穿预算编制全流程各方面，坚持把落实区委决策部署作为预算安排的重点方向，把保障刚性支出和旅游发展、项目建设作为预算安排的首要任务，集中财力办大事、办要事、办实事，确保有限的财力用在“刀刃”上。
四是提升绩效管理效益。把绩效管理贯穿预算编制始终，开展事前绩效评估、事中绩效监控、事后绩效评价的全生命周期闭环绩效管理，严格落实绩效管理结果应用。
（三）2024年预算主要指标
1.一般公共预算。地方一般公共预算收入计划安排5.98亿元，上级转移支付3.5亿元，调入资金1.5亿元，收入合计安排10.98亿元，一般公共预算支出计划安排10.755亿元，上解支出2250万元，支出合计安排10.98亿元。
2.政府性基金预算。全区政府性基金预算本年收入安排5.89亿元，基金支出4.39亿元，调出资金1.5亿元平衡一般公共预算。
3.社会保险基金预算。全区社会保险基金预算收入安排1.1亿元，支出安排1.03亿元，当年结余0.07亿元。
4.国有资本经营预算。全区国有资本经营预算收支安排1.43亿元。
三、2024年财政工作重点
（一）大力培育财源，全力支持产业发展。扎实推进“三高四新”财源建设，优化营商环境，支持招大商引强资，争取更多的优质项目落户南岳，大力培植财源，夯实发展基础。严格落实各项减税降费政策，切实做到应减尽减、应退尽退。加强国有资产管理，提升国有闲置资产使用效益。
（二）聚焦民生领域，努力实现财政公平。坚决尽力而为、量力而行原则，集中财力保障重点领域资金需求，让人民群众更加均衡享受经济社会发展成果。扎实办好民生实事，加快补齐教育、医疗卫生、社保、养老等民生领域短板。提升社会保障水平，兜住困难群众基本生活底线。扎实做好生态环境领域突出问题整改，持续改善生态环境质量。全面推进乡村振兴，改善农村人居环境。
（三）深化财税改革，完善财政运行机制。围绕建立“经营型、服务型、数字型”财政理念，继续深化财政管理模式改革创新。充分发挥财政资源配置作用，管理经营好部门资产；继续加强财政干部作风建设，严格落实限时办结和首问负责制，提高财政运行效率；继续完善支出标准体系，严控预算追加，严格预算执行，减少预决算偏离度；加强预算绩效管理、财政评审、财政监督、政府采购等工作，创新预决算公开机制，提升财政资金透明度。
（四）加强风险防控，确保财政平稳运行。牢固树立风险意识和底线思维，严格按照《预算法》举借政府债务，严禁新增隐性债务，规范举债融资行为；积极盘活国有企业存量资金、土地等资源，按期完成化债计划；继续推进改革赋能，提高企业市场化竞争和盈利能力；坚决守住不发生区域性系统性金融风险的底线，切实防范财政运行风险。
各位代表，做好今年财政工作责任重大、任务艰巨。新的一年，让我们在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，锐意进取、攻坚克难，高标准高质量做好财政各项工作，为加快建设世界级文化旅游目的地作出新的更大贡献。