关于南岳区2020年财政预算执行情况和
2021年财政预算草案的报告
2021年3月23日在南岳区第八届人民代表大会第六次会议上
南岳区财政局局长 刘冬林
各位代表：
根据会议安排，现将我区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案报告如下，请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年全区财政预算执行情况
2020年，全区上下以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，迎难而上，担当作为，积极应对新冠疫情影响，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，切实兜牢“三保”底线，着力强化财政管理，硬化预算约束，经济社会总体平稳，预算执行情况总体较好。
（一）预算收支执行情况
1.一般公共预算。
收入预算执行情况：全区地方一般公共预算收入完成51602万元，同比减收11264万元，下降17.92%。其中：地方税收收入完成15202万元，同比减收3185万元，下降17.32%；门票收入完成30699万元，同比减收6640万元，下降17.78%；其他非税收入完成5701万元，同比减收1439万元，下降20.15%。
2020年是极不平凡、极其不易的一年。受新冠疫情的严重冲击，地方一般公共预算收入断崖式下滑，我区4月份被省财政厅纳入“三保”支出重点监控县。面临严峻形势，我们一方面坚决贯彻中央减税降费部署，切实减轻企业负担，支持企业发展；同时持之以恒拓财源，齐心协力抓征管，全面提升财政收入质量，地方收入税占比72.73%，全区地方一般公共预算收入恢复至上年82%以上，在全省乃至全国重点旅游区中名列前茅。
支出预算执行情况：区政府及其财政部门坚持“有保有压”，积极调度资金，统筹兼顾、远近结合合理安排各项支出，全区一般公共预算支出完成126475万元，同比减少22844万元，下降15.3％。
税收返还和转移支付执行情况：2020年，财政、发改及相关职能部门争项争资积极性空前高涨，特殊转移支付、专项债券、专项转移支付等额度大幅超过往年，全年共到位各类上级补助资金72044万元，比上年增加15923万元，其中：一般性转移支付38999万元，返还性收入3464万元，专项转移支付资金12171万元（含政府性基金上级专项补助收入198万元），新增债券资金13100万元，抗疫特别国债2500万元，贷款贴息资金1500万元，其他资金310万元。有力弥补了地方收入短收形成的预算缺口，减轻区本级支出压力。
2、政府性基金预算。全区政府性基金收入完成31868万元，同比减收20863万元；支出完成40543万元，同比增加26484万元。
综合一般公共预算和政府性基金预算执行情况，2020年在本级收入同比减少32127万元情况下，通过积极争取上级支持、盘活存量资金、加大政府性基金预算调入一般公共预算统筹安排力度等举措，多渠道筹集资金，财政总支出同比增加3640万元，财政在足额保障“三保”、疫情防控、“三大攻坚战”等重点支出同时，为区委和政府部署的重点工程、重大项目和重要改革提供了坚实保障，为我区社会大局稳定和各项工作平稳有序推进作出了应有贡献，向全区人民交出了一份统筹疫情防控和经济社会发展的满意答卷。
3、社会保险基金预算。全区社会保险基金预算收入完成13909万元，支出完成15432万元。
4、政府债务情况。截止2020年底，我区全口径债务余额269603万元，其中：政府债务余额为96390万元（含2020年新增债券13100万元），全部以债券形式体现（一般债务余额46917万元，专项债务余额49473万元），未超过省财政厅核定我区的政府债务限额；隐性债务余额27263万元；需关注债务余额112050万元，经营性债务33900万元。
预计全年实现了财政收支平衡。需要说明的是，上述预算执行情况是快报数，在年度决算编制后，还会有所变化。
（二）财政工作情况
2020年，财政部门认真贯彻区委区政府决策部署，认真落实区八届人大五次会议决议要求，以“抓铁有痕、踏石留印”的韧性和干劲，全面加强财政预算管理，修订完善了《南岳区政府投资项目变更管理办法》、出台了《南岳区规范机关事业单位工作人员津补贴审批发放实施细则》和《南岳区财政专项资金分配审批管理办法》等规范性文件，配合人社部门加强临聘人员管理，较好地完成了全年各项工作任务，区财政局被省人社厅、省财政厅评为“全省财政系统先进集体”。一年来，我们主要抓了以下几个方面的工作。
1.全面助力“六稳”“六保”。积极应对新冠疫情影响，全力帮助企业纾困解难，推动经济平稳健康发展。一是打好疫情防控阻击战。统筹抗疫特别国债、上级抗疫专项经费和本级抗疫资金3700万元，确保不因资金影响疫情防控。开辟支付和采购“绿色通道”，确保防控资金及物资以最快速度直达相关单位和企业。强化防疫资金监管，确保资金安全高效使用。二是落实“减税降费”政策。全年共计减税降费6938万元，其中：减税2812万元；门票减免优惠2000万元；减免项目报建规费288万元；减免社会保险费1563万元；减免承租国有资产资源租金275万元。三是服务实体经济发展，支持旅游、房地产等重点产业做大做强。统筹新增债券资金11900万元，用于中心景区旅游基础设施和金月停车场配套基础设施建设。安排旅游宣传促销经费2000万元，成功举办了“我在寿岳有棵树”“2020年星空节”等系列活动，巩固“寿岳”品牌。安排购房契税补贴200万元，拨付疫情期间企业贷款利息72万元。四是有力有序推进复工复产和项目建设。充分发挥财政逆周期调控功能，统筹各级各类财政资金13000万元，强力推动古镇提质改造、天子山火文化公园、田园综合体、景区林相改造、庙东旧城改造等重点项目建设，促进全区经济企稳回升、稳中向好。
2.全面增进民生福祉。按照“当好铁公鸡、打好铁算盘”要求，大力压缩一般性支出，优化支出结构，确保民生投入稳定增长，全年民生支出95109万元，占一般公共预算支出75.2%。一是持续加大教育投入。全年教育支出15434万元，同比增长10.27%，在保障教职工待遇稳步提高，政策性教育经费足额保障同时，拨付资金5300余万元，加快推进万福小学改扩建、南城区幼儿园建设、锦绣南山幼儿园治理等教育基础设施项目建设。二是强化民生政策兜底。城乡居民医保财政补贴，城乡居民养老财政补贴，基本公共卫生均等化服务补贴，重度残疾人生活及护理补贴，城乡低保最低生活保障金，特困人员分散供养金，特困人员集中供养金等基本民生领域支出全部按政策保障到位，部分高于省市标准。三是深入贯彻实施乡村振兴战略。安排资金1740万元，用于农村公路建设、水毁修复、公路安保。完成农村“一事一议”财政奖补项目3大类23个，奖补资金295万元；开展水稻种植、能繁母猪养殖、公益林种植和育肥猪养殖四个中央政策农业保险及茶叶种植省级特色农业保险，总保费161万元；共发放惠农、扶贫补贴82项，补贴资金3903万元。四是坚决兜牢“三保”底线。确保“三保”支出在预算编制、库款保障中的优先地位，切实保障干部职工工资福利待遇一分不少，行政事业单位正常运转和基本民生支出足额保障到位。
3.全力保障三大攻坚战决战决胜。一是持续加大扶贫投入。整合各级各类扶贫资金2265万元，助力脱贫攻坚工作在全省争先创优。二是着力推进污染防治。统筹资金6400余万元用于城景区环卫外包、自保区衡山境内采矿权退出补偿、农村环境综合整治及景区风景资源补偿费发放等工作，积极推进自保区生态复绿、烧田垃圾场环境整治、小水电清退拆除等环保领域突出问题整改。三是切实防范债务风险。按期偿还2020年系统内债务利息2811万元，按化债方案约定安排预算资金2160万元偿还隐性债务本息；争取新增债券资金13100万元，同比增加900万元，其中新增一般债券1200万元，新增专项债券11900万元。
4.深入扎实推进财政改革。一是加强财政预算管理。进一步加强预算管理，硬化预算约束，严格落实“六个严禁”，建立“四项机制”，强化预算编制工作的规范透明工作，盘活财政存量资金，全年分3次收回存量资金1174万元。二是加强国库资金管理。全面清理财政往来资金，超额完成省财政厅下达我区2020年暂付性款项清理清收任务。加强国库资金拨付监督力度，优化和调整相关岗位，资金安全保障进一步提升。三是加强政府采购管理。全年完成政府采购项目122件，采购金额17040万元，采购流程清晰、规范、高效。加强小额采购管理，开通电子卖场；处罚拒签合同违法行为一例，将违法公司纳入政府采购黑名单2年，罚款0.46万元。四是加强投资评审管理。完成预（概）、结算及招标上限值评审共225个，送审金额72030万元，共为政府审减不合理支出14092万元，审减率20.69%。五是积极开展绩效评价和监督检查。实现全区预算单位绩效目标管理全覆盖，选择2020年精准扶贫、云鹤养老院建设等项目开展重点绩效评价，涉及资金1.9亿元。
看似寻常最奇崛，成如容易却艰辛。过去一年财政工作面临的责任之重、压力之大、挑战之多前所未有，在这么严峻的形势下，我区财政运行稳中向好，管理规范有序，成绩来之不易、行之维艰。同时，我们也清醒认识到，当前预算执行和财政工作中还面临一些困难和挑战：财政收支矛盾较为突出，“三保”压力较大，防范化解债务风险任务艰巨，财政管理还有待加强。对于这些问题，我们将高度重视，认真听取各位代表的意见建议，并在今后的工作中努力加以解决。
二、2021年财政预算草案
2021年是“十四五”开局和全面建设社会主义现代化国家新征程开启之年，也是南岳爬坡越坎、加速发展的关键之年。就我区财政收支形势看，我区财税税源结构单一，增长后劲不足、结构不优等问题短期内难以改善，新冠疫情对财政收入影响难以预判，后疫情时代上级对我区转移支付支持力度也不明朗；而做好“六稳”工作、落实“六保”任务、兜牢“三保”底线等刚性支出需求进一步攀升，预计今年的收支矛盾更加突出，我们将深刻领会习近平总书记“在危机中育新机、于变局中开新局”重要论述精神。正视困难、坚定信心，坚持过“紧日子”“苦日子”，更好服务和保障全区发展改革稳定大局。
（一）2021年财政预算的指导思想
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，围绕区委“三五一”的工作思路和“五区”建设目标，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局；紧紧围绕区委决策部署，统筹推进疫情防控和经济社会发展，着力做好“扩源、增收、节流、提效”工作，优化财政支出结构，全力服务保障“六稳”“六保”工作，兜牢“三保”底线，为我区经济健康发展和社会大局稳定提供坚实的财力保障。
（二）2021年财政预算的主要指标
1、一般公共预算。全区地方一般公共预算收入计划安排57800万元，比上年增长12%。一般公共预算支出计划安排116770万元。
2、政府性基金预算。全区政府性基金预算本年收入计划安排41270万元，政府性基金预算本年支出计划安排22480万元，调出资金18790万元平衡一般公共预算。
3、社会保险基金预算。全区社会保险基金预算收入安排8003万元，支出安排8003万元（不含企业养老保险）。
4、政府债务。按照《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》规定，市县政府确需举借政府债务的，由省级政府发行地方政府债券代为举借。我区将在政府债务限额内，积极争取债券资金。
（三）2021年财政预算安排的特点
1.集中财力，落实“三个保障”。着力保障基本民生、工资津补贴、基层运转和债务还本付息等刚性支出；保障乡村振兴、生态文明建设、教育等重点领域支出；保障区委区政府部署的重大政策、重点工程和重要改革支出。
2.通盘考虑，强化“三个统筹”。深化综合预算改革，加大存量资金与新增预算、结转资金与年度预算、部门资金与预算拨款的统筹力度，多渠道筹措资金解决增支需求。
3.紧字当头，推进“三个压减”。把“过紧日子”作为长期方针，持续压减非刚性、非重点、非急需支出，压减会议差旅、培训、论坛活动等一般性支出，压减支出标准过高、政策设计不科学、效果欠佳的项目支出。
4.严格约束，做到“三个挂钩”。预算安排同年初预算细化程度挂钩，同预算执行进度挂钩，同绩效评价结果挂钩。年初预算细化程度不高、资金分配不及时、绩效评价结果不理想的酌情扣减预算。
三、2021年财政工作重点
（一）大力培育财源，全力支持产业发展。大力培植财源，涵养税源，夯实发展基础。进一步强化财政服务经济的意识，不折不扣地落实好积极财政政策，全面梳理到期优惠政策，加强宏观经济和财政收入形势分析，适时开征房屋租赁税和香炮行业税，建立健全协税护税机制，进一步提高旅游宣传促销力度和针对性，尽量减少新型冠状病毒肺炎疫情对我区财政收入的冲击，加强招商引资和争资争项力度，拉动固定资产投资增长，确保完成全年财政收入目标。
（二）聚焦民生重点领域，努力实现财政公平。紧盯民生短板、薄弱环节，注重加强普惠性、基础性、兜底性民生建设，保障群众基本生活，提升人民获得感和幸福感。加快化解义务教育大班额，大力发展公办幼儿园、普惠性幼儿园；继续完善社会救助体系建设，积极落实退役军人社保接续政策；进一步加大对生态环境治理资金投入力度。
（三）深化财税改革，完善财政运行机制。全面推行财政预决算和部门预决算及“三公”经费公开；强化财政资金的绩效评价和监督检查，提高财政资金使用效益。加强重点项目建设管理，严格预算执行，加快财政支出进度。
（四）强化风险防控意识，确保财政平稳运行。牢固树立风险意识和底线思维，严格按照《预算法》举借政府债务，严禁新增隐性债务，确保我区隐性债务只减不增；积极盘活平台公司存量资金、土地等资源，按期完成化债计划；继续推进平台公司转型，提高平台公司市场化竞争和盈利能力。加快财政对外借款清理消化力度，严控新增对外借款，切实防范财政运行风险。
新的一年，我们将在区委的坚强领导下，自觉接受人大监督，虚心听取政协的建议和意见，凝心聚力、砥砺奋进，为推动经济社会高质量发展、为把南岳打造成为国际精品旅游目的地作出新的更大贡献，以优异成绩迎接建党100周年。